集體經(jīng)濟強村的定義精選(九篇)
前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的集體經(jīng)濟強村的定義主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。
第1篇：集體經(jīng)濟強村的定義范文
關(guān)鍵詞：農(nóng)村宅基地使用權(quán)；流轉(zhuǎn)；法律分析
“三農(nóng)”問題是羈絆我國經(jīng)濟社會快速可持續(xù)發(fā)展、和諧發(fā)展的一個關(guān)鍵因素。在“三農(nóng)”問題提上日程的同時，與農(nóng)民休戚相關(guān)的棲身場所利益最大化問題，即農(nóng)村宅基地問題也越來越成為我們關(guān)注的焦點。農(nóng)村宅基地像土地一樣是農(nóng)民的既得利益，也是農(nóng)村農(nóng)民生活的最后一道保險屏障，因此，農(nóng)村宅基地使用權(quán)流轉(zhuǎn)需要有一套嚴(yán)格的制度來規(guī)范，既要保障農(nóng)民有安身立命之所，又要保障農(nóng)民能夠獲得利益最大化。
一、農(nóng)村宅基地概述
（一）農(nóng)村宅基地的涵義
宅基地是指人們用于修建住房的土地，在我國，宅基地按照所處的地域不同，分為三類：“城市宅基地”、“郊區(qū)宅基地”、“農(nóng)村宅基地”，其中，農(nóng)村宅基地基本沒有受到城市化的影響，仍保持著自然村落的狀態(tài)。農(nóng)村居民因居住生活而建造房屋等建筑所占用的土地，包括住房，輔助用房（庫房、廚房、廁所、畜禽舍等）占地，以房屋滴水為界。因此，我們可以將農(nóng)村宅基地定義為依照農(nóng)村組織成員的申請，由集體經(jīng)濟組織依法無償分配給該成員在農(nóng)戶修建住宅和滿足他們基本生活需要的一定面積的土地。
（二）農(nóng)村宅基地使用權(quán)的特征
1、農(nóng)村宅基地使用權(quán)屬性，是我國特有的一種用益物權(quán)，是指農(nóng)村居民在依法取得農(nóng)村集體組織所有的宅基地上建筑房屋并居住使用的權(quán)利。
2、農(nóng)村宅基地使用權(quán)主體特定性及“一戶一宅”的宅基地分配制度，特定的宅基地僅限于村集體經(jīng)濟組織特定的成員享有使用權(quán)。
3、農(nóng)村宅基地帶有無償性（福利性）。使用城市國有土地，不同的城市及不同的地段，需支付價額不等的出讓金，而農(nóng)村村民使用本集體經(jīng)濟組織的土地建住宅，只需支付相對前者較低的費用，基本上可視為無償使用。
4、農(nóng)村宅基地具有永久使用性。宅基地的使用權(quán)沒有期限，擁有宅基地使用權(quán)的村民，有權(quán)在宅基地上建造房屋、工棚、廁所等建筑物，并對建筑物享有所有權(quán)，依建筑物所有權(quán)而長期、永久的使用宅基地；有權(quán)在房前屋后的空閑地上種植花草、數(shù)木、發(fā)展庭院經(jīng)濟，并對其收益享有所有權(quán)，但這種長期不變也不是絕對的，不排除鄉(xiāng)級人民政府對轄區(qū)內(nèi)宅基地統(tǒng)一規(guī)劃和重新調(diào)整。
5、宅基地使用權(quán)取得的身份性和無償性特征決定農(nóng)村宅基地使用權(quán)不得自由流轉(zhuǎn)或自由轉(zhuǎn)讓。
二、農(nóng)村宅基地管理現(xiàn)狀及問題分析
（一）農(nóng)村宅基地管理現(xiàn)狀
1、現(xiàn)行有關(guān)農(nóng)村宅基地管理的法律法規(guī)，我國《物權(quán)法》第153條規(guī)定“宅基地使用權(quán)的取得、行駛和轉(zhuǎn)讓，適用土地管理法等法律和國家有關(guān)規(guī)定。”但隨著時代的變遷，國家相關(guān)政策已經(jīng)開始使農(nóng)村勞動力有序轉(zhuǎn)移到城市，并在城市建立相關(guān)配套基礎(chǔ)設(shè)施。隨著城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)的不斷調(diào)整，勢必帶來“空心村”，而農(nóng)村宅基地使用權(quán)的不得轉(zhuǎn)讓制度勢必影響農(nóng)民實現(xiàn)宅基地使用權(quán)的利益最大化。
2、村落房屋缺乏長遠規(guī)劃，布局分散，浪費土地現(xiàn)象嚴(yán)重。由于農(nóng)村生產(chǎn)方式的需求和經(jīng)濟條件的限制，加之受傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)、自然經(jīng)濟與社會經(jīng)濟的影響，使得村莊規(guī)劃的引導(dǎo)作用與控制力度不夠，村莊房屋建設(shè)過于分散。
3、農(nóng)村宅基地審批不嚴(yán)，監(jiān)管不力，土地浪費現(xiàn)象嚴(yán)重。根據(jù)國家《村鎮(zhèn)規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)》的要求，村鎮(zhèn)人均建設(shè)用地指標(biāo)應(yīng)在150平方米以內(nèi)，而現(xiàn)實中農(nóng)村人均用地遠超這一標(biāo)準(zhǔn)。
4、農(nóng)村“空宅率”逐步提高。隨著現(xiàn)代社會經(jīng)濟的迅猛發(fā)展，現(xiàn)代經(jīng)濟不可避免的滲透農(nóng)村的每個角落，農(nóng)村居民進程務(wù)工成為一個潮流，極大改變著農(nóng)村的生產(chǎn)生活方式。
5、產(chǎn)權(quán)不明晰，流轉(zhuǎn)不規(guī)范。我國宅基地登記發(fā)證工作尚未全面完成，導(dǎo)致農(nóng)村宅基地的基本情況不清楚，產(chǎn)權(quán)不明晰。
6、農(nóng)村宅基地使用權(quán)流轉(zhuǎn)困難，影響了農(nóng)村社會的穩(wěn)定，制約農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。
（二）農(nóng)村宅基地管理問題分析
宅基地管理存在問題的主要原因是監(jiān)管不力、無長遠規(guī)劃、法律法規(guī)不完善和制約手段不多等因素。
1、缺少相關(guān)法律法規(guī)制約。當(dāng)前管理農(nóng)村宅基地的法律法規(guī)絕對數(shù)量少，規(guī)定不夠具體，缺乏可操作性。
2、監(jiān)管責(zé)任不明，缺乏相關(guān)部門監(jiān)管村莊建設(shè)，現(xiàn)實中每戶占地多少由村組一言決定，宅基地用地布局隨意性大，亂建現(xiàn)象比較嚴(yán)重。
3、執(zhí)法合力不夠。由于執(zhí)法主體和法律程序等原因，村委會難以有效解決違章問題，國土和規(guī)劃部門又無法在第一時間發(fā)現(xiàn)，以致錯過解決良機，各部門由于執(zhí)法力量的薄弱和職能限制，面對違法建設(shè)時，難以標(biāo)本兼治。
4、農(nóng)民自身素質(zhì)影響農(nóng)村宅基地的發(fā)展。農(nóng)民法律知識單薄，認(rèn)為在自家承包地、自留地建房是自已的權(quán)利，甚至轉(zhuǎn)讓給他人建房也是自己權(quán)利的自然延伸。農(nóng)民受封建迷信思想影響，認(rèn)為祖遺屋是風(fēng)水之源，新建房時不拆舊房，造成“空心村”，有些農(nóng)民受利益驅(qū)使，置國家法律法規(guī)和政府三令五申于不顧，在工程建設(shè)征地拆遷范圍內(nèi)突擊搶建。
三、農(nóng)村宅基地使用權(quán)流轉(zhuǎn)問題法律規(guī)制期待
農(nóng)村宅基地管理涉及千家萬戶，情況復(fù)雜，政策性強，必須多措并舉，多管齊下，疏堵結(jié)合，綜合治理，推進農(nóng)村宅基地節(jié)約集約利用，促進社會主義新農(nóng)村建設(shè)。黨的十七屆三中全會《關(guān)于推進農(nóng)村改革發(fā)展若干問題的決定》指出，要健全嚴(yán)格規(guī)范的農(nóng)村土地管理制度，強調(diào)完善農(nóng)村宅基地制度，嚴(yán)格宅基地管理，依法保障農(nóng)戶宅基地用益物權(quán)。
1、堅持社會主義市場經(jīng)濟的方向，實現(xiàn)公平與效率的統(tǒng)一。繼續(xù)實行“一戶一宅”，有面積限額，體現(xiàn)公平，合理保障農(nóng)民住房用地；同時實行有償使用制度，允許合法的宅基地使用權(quán)隨房產(chǎn)買賣流轉(zhuǎn)。
2、提高農(nóng)民對農(nóng)村宅基地流轉(zhuǎn)的思想認(rèn)識。從社會主義市場經(jīng)濟的基本要求和發(fā)展的必然趨勢看，集體建設(shè)用地流轉(zhuǎn)是整個建設(shè)用地市場的有機組成部分，而宅基地的流轉(zhuǎn)是集體建設(shè)用地流轉(zhuǎn)市場的重中之重，一定要將其融入社會主義市場經(jīng)濟中。同時，在不改變集體土地所有權(quán)性質(zhì)的前提下也應(yīng)該允許出租、轉(zhuǎn)讓集體土地使用權(quán)用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)或非農(nóng)建設(shè)。
3、嚴(yán)格規(guī)范審批手續(xù)，有關(guān)部門引導(dǎo)農(nóng)民有序建房，防止“空心村”的擴散。在我國土地資源匱乏的情勢下，樹立節(jié)約土地的理念，規(guī)范宅基地申請制度，減少土地浪費。
4、做好宅基地的確權(quán)、登記和發(fā)證工作。要加快宅基地清理工作，加快宅基地的調(diào)查進度，理清農(nóng)村宅基地的權(quán)屬關(guān)系，建立健全農(nóng)村集體建設(shè)用地地籍信息系統(tǒng)，完成宅基地使用權(quán)的發(fā)證工作，做到權(quán)屬糾紛基本解決，農(nóng)民合法使用的宅基地全部發(fā)證到位。
5、建立農(nóng)村宅基地到期考核制度。《物權(quán)法》第149條規(guī)定，住宅建設(shè)用地使用權(quán)期間屆滿的，自動續(xù)期。非住宅建設(shè)用地使用權(quán)期間屆滿后的續(xù)期，依照法律規(guī)定辦理。
6、在配套設(shè)施制度健全的條件下，開放農(nóng)村宅基地使用權(quán)的轉(zhuǎn)讓和抵押，實行轉(zhuǎn)讓登記和審批制度，這樣可以使得經(jīng)濟活動在國家相關(guān)部門的監(jiān)管之下，不至于發(fā)展到無序狀態(tài)。
7、重新規(guī)劃村莊走勢，實現(xiàn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟社會發(fā)展一體化。推進城鄉(xiāng)發(fā)展一體化，一是打破城鄉(xiāng)界限、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展規(guī)劃和布局；二是城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施一體化，統(tǒng)一謀劃重大基礎(chǔ)設(shè)施；三是城鄉(xiāng)公共服務(wù)管理一體化，以村和社區(qū)公共服務(wù)中心為載體。
8、改革宅基地流轉(zhuǎn)政策，探索土地的合理利用新機制。目前國家對農(nóng)民宅基地實行嚴(yán)格的用途管制制度，但從《土地管理法》開始，集體建設(shè)用地流轉(zhuǎn)的討論和實踐就未停止過，法律上的限制并沒有阻礙實踐的腳步，集體建設(shè)用地的流轉(zhuǎn)在不違反保護耕地的大原則、大方向的前提條件下，全國各地形成了多種流轉(zhuǎn)模式。在流轉(zhuǎn)過程中，流轉(zhuǎn)各方及土地所有者簽訂各有關(guān)協(xié)議書，并按一定標(biāo)準(zhǔn)收取土地轉(zhuǎn)讓收益金，由村集體、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府和縣政府按比例分配。同時規(guī)定，進入流轉(zhuǎn)的建設(shè)用地不得用于房地產(chǎn)項目開發(fā)。
第2篇：集體經(jīng)濟強村的定義范文
關(guān)鍵詞：建設(shè)用地；利益相關(guān)者；均衡；應(yīng)對
一、利益相關(guān)者利益訴求分析
城鄉(xiāng)建設(shè)用地盤活再開發(fā)對于提高土地利用效率、優(yōu)化城市產(chǎn)業(yè)布局和改善人居環(huán)境質(zhì)量等方面具有重要意義，然而在實踐中，因利益均衡機制缺失而引發(fā)的土地空間利益沖突，不僅降低了再開發(fā)活動的經(jīng)濟效益、社會效益和環(huán)境效益，還導(dǎo)致城鄉(xiāng)規(guī)劃對空間發(fā)展調(diào)控作用的失效。城鄉(xiāng)存量建設(shè)用地盤活再開發(fā)涉及多方面的利益。就本研究而言，涉及地方政府，城區(qū)土地低效利用、閑置土地所有者，土地盤活再開發(fā)企業(yè)，農(nóng)村集體組織，農(nóng)戶五方利益主體。城鄉(xiāng)建設(shè)用地盤活再開發(fā)產(chǎn)生的有限利益及各利益相關(guān)者之間利益此消彼長的關(guān)系必然引發(fā)各方對有限利益的劇烈爭奪。對城鄉(xiāng)建設(shè)用地盤活再開發(fā)涉及的利益相關(guān)者進行訴求分析，可以更深入地認(rèn)識不同利益主體之間沖突和矛盾產(chǎn)生的原因，為構(gòu)建不同主體利益均衡機制提供重要參考依據(jù)。
（一）地方政府
地方政府作為一類組織，其利益分為“公”與“私”兩個方面。一方面，政府與公眾之間存在著委托一關(guān)系，政府利益與社會利益是緊密相連的。對地方政府而言，實施城鄉(xiāng)建設(shè)用地盤活再開發(fā)的直接目標(biāo)就是在確保土地資源可持續(xù)利用以及土地資源配置公平的基礎(chǔ)上提高土地利用效率，促進土地節(jié)約集約利用，適當(dāng)增加建設(shè)用地，通過內(nèi)涵挖潛為城市建設(shè)用地邊緣外張做后備力量，同時也為城鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展提供重要的增長平臺。另一方面，地方政府作為有著理性經(jīng)濟思考的組織，存在自身利益的追求。政府職能的實現(xiàn)、運營的維持與官員政績創(chuàng)造均離不開資金的支持。因此當(dāng)涉及經(jīng)濟關(guān)系時，政府自然傾向于利用制訂政策和管理市場的權(quán)力來獲得或維護自身利益，即在城鄉(xiāng)建設(shè)用地盤活再開發(fā)時傾向于為了自身利益損害公共利益，受資金持有者開發(fā)商的影響而可能犧牲到社會利益和農(nóng)村集體、農(nóng)民的利益。
（二）城區(qū)低效、閑置土地所有者
低效、閑置土地的占有者――投資商作為市場經(jīng)濟的主體，以追逐自身利益最大化為首要目的。投資商低效利用或者閑置土地，一方面，是由于客觀上投資商資金緊張，無法開工或按照預(yù)期完工，導(dǎo)致土地的低效利用和閑置；另一方面，是對低價獲取的土地沒有高效利用的意識，或希望在土地市場行情飛漲時，手握閑置土地待價而沽，囤地以獲取更大的經(jīng)濟利益。在市場經(jīng)濟環(huán)境下，投資商在城市土地盤活再開發(fā)中的利益博弈始終圍繞在以較低成本占據(jù)最利于資本積累的優(yōu)勢區(qū)位空間，從而促使其在市場效率選擇下的逐利行為。基于投資商追求的是利益最大化，對土地在最適宜的時候進行開發(fā)，是市場規(guī)律所致，也因此，投資商低效利用、囤地是市場條件下的一種畸形結(jié)果。
（三）土地盤活再開發(fā)企業(yè)
追求企業(yè)利潤最大化，是一切商業(yè)行為的根本出發(fā)點，在城鄉(xiāng)建設(shè)用地盤活再開發(fā)過程中土地再開發(fā)企業(yè)也必然以獲取高額利潤，至少是平均收益為目標(biāo)。在此目標(biāo)驅(qū)動下，再開發(fā)企業(yè)必定想方設(shè)法降低取得土地的成本，進一步要求減少土地征收補償?shù)荣M用。企業(yè)擁有雄厚的資本實力，是投資與否的決定者，政府資金的短缺與對土地盤活再開發(fā)過程中組織或官員自身利益的追求，農(nóng)民、集體組織建設(shè)用地盤活再開發(fā)相關(guān)知識的缺乏與信息獲取的不對稱，這些使得企業(yè)在盤活再開發(fā)談判過程中處于優(yōu)勢地位。企業(yè)和政府一方有錢，另一方有權(quán)，加上農(nóng)民等公眾監(jiān)督渠道的不暢通，極易產(chǎn)生巨大的尋租市場，最終損害的還是社會利益與農(nóng)民、集體利益。
（四）農(nóng)村集體組織
在中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)體系中，農(nóng)村集體組織扮演著社區(qū)集體組織的角色，農(nóng)村集體自治組織參與鄉(xiāng)鎮(zhèn)土地建設(shè)再開發(fā)的目的是追求該區(qū)域整體空間利益的最大化，將分散的農(nóng)戶利益集中起來，并通過有效組織對鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府相關(guān)政策的制定與執(zhí)行產(chǎn)生積極影響。盤活再開發(fā)工作中，村集體既要負(fù)責(zé)直接與農(nóng)民溝通協(xié)商，代表農(nóng)民向基層政府提出利益訴求，又要配合基層政府關(guān)于盤活再開發(fā)工作的具體落實，是承接政府與農(nóng)民之間協(xié)調(diào)工作的關(guān)鍵主體。村集體的利益體現(xiàn)在盤活再開發(fā)實施前后農(nóng)村風(fēng)貌的改善和集體經(jīng)濟實力的提高。然而在實際實施過程中，村集體處于被動地位，缺乏與政府抗衡的能力，自身利益得不到充分體現(xiàn)。農(nóng)村基層干部作為農(nóng)民集體的人，為追求其利益最大化，在返還的收益分配時，可能存在侵占收益、損害農(nóng)民的權(quán)益行為。
（五）農(nóng)戶
盤活再開發(fā)實施過程中，農(nóng)民地位處于參與主體最低層，盤活再開發(fā)項目實施對農(nóng)民的影響是兩方面的。一方面，農(nóng)民失去了賴以生存的土地以及依附在土地上的相關(guān)權(quán)益，耕作半徑加大或生活方式的改變也相應(yīng)增加了生產(chǎn)生活成本。另一方面，農(nóng)民可獲得新的住房，通過土地流轉(zhuǎn)還可獲取租金收益，非農(nóng)就業(yè)機會也有所增加等。但是，農(nóng)民受其自身視野的局限，往往不能全面觀察和考慮盤活再開發(fā)收益，卻能很清楚地看到失地引起的成本，加上有些政府決策行為的不民主、不透明，農(nóng)民在猜疑、埋怨中會自覺不自覺產(chǎn)生自我保護情緒，對既得利益往往寸金必爭，追求無限度的經(jīng)濟補償。
二、利益相關(guān)者利益均衡分析
古人有云：天下熙熙，皆為利來；天下攘攘，皆為利往。城鄉(xiāng)建設(shè)用地盤活再開發(fā)的推進過程中眾多矛盾與沖突的根源在于資源、利益的有限性與利益相關(guān)各方利益追求的無限性。雖然并非每個人都是理性經(jīng)濟人，但是利益相關(guān)各方都有其經(jīng)濟理性的一面，都選擇性地看到對自己的有利之處并努力使其實現(xiàn)。然而期望利益、實際利益與合理利益往往是不一致的。城鄉(xiāng)建設(shè)用地盤活再開發(fā)能夠成功的一個重要前提是利益相關(guān)各方均能充分認(rèn)識到自己合理利益所在，在不侵害他方利益的情況下實現(xiàn)自己的合理利益。
（一）地方政府
雖然政府利益包含政府自身利益在內(nèi)，但政府利益的本質(zhì)、政府的合理利益應(yīng)該是公眾利益，或者說社會利益。地方政府作為公眾社會管理的人，其法定義務(wù)是謀求社會利益，即“公”方面利益，在城鄉(xiāng)建設(shè)用地盤活再開發(fā)中一方面表現(xiàn)為提高土地利用效率，促進土地節(jié)約集約利用，通過內(nèi)涵挖潛為城市發(fā)展提供后備力量，同時也為城鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展提供重要的增長平臺；另一方面表現(xiàn)為改善城鄉(xiāng)居民生活環(huán)境，提高其生活質(zhì)量。
（二）城區(qū)低效、閑置土地所有者
低效、閑置土地的占有者投資商以自身經(jīng)濟利益最大化為目的是必然的也是無可厚非的，然而這需要在不損害其他利益相關(guān)者合理利益的前提下進行。投資商是資金持有者，通過追加投資而使土地產(chǎn)生增值收益（級差地租Ⅱ），這部分收益是其合理利益。從低效利用或閑置土地的原因來看，客觀上因為資金短缺不能使土地得到高效利用又不將土地轉(zhuǎn)給資金充裕者開發(fā)，會違背資源優(yōu)化配置原則；主觀上希望通過囤地以獲取更大的經(jīng)濟利益，則造成嚴(yán)重的資源浪費，損害了社會公共利益。總而言之，城區(qū)低效、閑置土地所有者的合理利益根據(jù)其對土地投入的資金而定，而由于土地低效利用或閑置造成的社會公共利益的損失，應(yīng)根據(jù)“誰損害，誰補償”的原則由低效、閑置土地所有者補償社會。
（三）土地盤活再開發(fā)企業(yè)
土地盤活再開發(fā)企業(yè)的利益來源于土地開發(fā)后高價售出帶來的巨額利潤。這部分利潤由三個部分構(gòu)成：一是由于土地本身屬性――地理位置而帶來的增值收益；二是由于政府的規(guī)劃投資建設(shè)使得土地周圍基礎(chǔ)設(shè)施的完備而帶來的增值收益；三是由于開發(fā)商對土地連續(xù)追加投資而產(chǎn)生的增值收益。開發(fā)商的合理利益僅占土地利潤構(gòu)成的第三部分，原土地所有者與政府應(yīng)得第一、第二部分。在土地征收、開發(fā)過程中，開發(fā)商利用資金與信息的優(yōu)勢處于強勢地位，極易與政府聯(lián)合擠占農(nóng)民、農(nóng)村集體的合理利益，這是不利于建設(shè)用地盤活再開發(fā)工作進行的。
（四）農(nóng)村集體組織
在城鄉(xiāng)建設(shè)用地盤活再開發(fā)過程中，農(nóng)村集體組織是連接地方政府與農(nóng)民的橋梁，但其本質(zhì)是農(nóng)民集體，代表農(nóng)民的整體利益，如農(nóng)村風(fēng)貌的改善和集體經(jīng)濟實力的提高。在利益分成中，農(nóng)村集體作為征收開發(fā)前土地的所有權(quán)人，理應(yīng)享有因土地本身屬性――地理位置而帶來的增值收益。而要實現(xiàn)農(nóng)村集體的合理利益，還必須保證其所獲得的合理經(jīng)濟補償用在改善農(nóng)民生活環(huán)境，提高農(nóng)民生活質(zhì)量上，不能讓補償金落入村干部個人的口袋。
（五）農(nóng)戶
在土地被征后，農(nóng)戶的合理利益應(yīng)主要在合理的安置與長期的社會保障。農(nóng)戶是農(nóng)地的使用者，也是城鄉(xiāng)建設(shè)用地盤活再開發(fā)過程中既得利益相對損失最大者。隨著改革開放經(jīng)濟的發(fā)展，農(nóng)民進城打工的數(shù)量日益攀升，相當(dāng)一部分農(nóng)戶的非農(nóng)收入已占總收入的大部分，土地對農(nóng)戶主要發(fā)揮社會保障功能。因此農(nóng)戶的合理利益在于補回因土地征收而導(dǎo)致的在工作、住房、醫(yī)療、養(yǎng)老等方面的相對損失，而不是單純追求補償金的最大化。農(nóng)戶自身知識、視野等的局限使得短期金錢的補償并不能解決其長期社會保障上的問題，需在根據(jù)被征土地市場價格對農(nóng)戶進行補償?shù)幕A(chǔ)上讓農(nóng)戶分享土地的增值收益，以負(fù)擔(dān)農(nóng)戶的長期社會保障相關(guān)費用。
三、利益相關(guān)者訴求均衡應(yīng)對
城鄉(xiāng)建設(shè)用地盤活再開發(fā)過程中各利益相關(guān)者利益失衡主要因為兩點：一是缺乏對政府公共權(quán)力使用的約束，導(dǎo)致政府自身、官員個人利益擠占社會公共利益，開發(fā)商、投資商有機會侵奪農(nóng)村集體、農(nóng)民的合理利益；二是農(nóng)村集體、農(nóng)民由于知識、視野等局限在盤活再開發(fā)中處于劣勢地位，面對強勢的政府或企業(yè)時，即使合理利益受損也未能進行合法有效的抗?fàn)帯Υ耍岢鲆韵聭?yīng)對措施。
（一）規(guī)范政府公共權(quán)力
政府擁有合法的強制權(quán)力，但強制力的使用應(yīng)該是為了維護廣泛的社會公共利益。政府應(yīng)為建設(shè)用地盤活再開發(fā)的推進創(chuàng)造良好的外部環(huán)境，在保證過程公開公平合理合法的基礎(chǔ)上維護農(nóng)民弱勢群體的權(quán)利與利益，在政策制定及執(zhí)行上使農(nóng)村集體及農(nóng)民既可獲得以被征土地的市場價格計算的補償，還可分享土地增值收益。應(yīng)引入競爭、協(xié)商、談判、參與機制，使農(nóng)村集體及農(nóng)民的土地收益權(quán)得到有效保護。而對于規(guī)定期限內(nèi)不能提高土地利用效率的低效利用、閑置土地者，堅決收回土地使用權(quán)，優(yōu)化土地資源配置，維護社會公共利益。此外，規(guī)范政府公共權(quán)力離不開有效監(jiān)督。社會各界應(yīng)對建設(shè)用地盤活再開發(fā)中政府公共權(quán)力行使行為給予足夠關(guān)注，維護農(nóng)民等弱勢群體的合法利益，促進建設(shè)用地盤活再開發(fā)工作的順利進行。
（二）完善征地拆遷補償程序
缺乏正當(dāng)程序的保護和約束，一切法定權(quán)利都會因政府濫用權(quán)利而變得毫無意義。必須加強征地拆遷補償程序建設(shè)，保證征地拆遷補償過程中農(nóng)村集體、農(nóng)民的知情權(quán)、參與權(quán)、監(jiān)督權(quán)，保護失地農(nóng)民的法定財產(chǎn)權(quán)不受侵犯。具體來講可行的做法有以下幾點：
第一，增加讓失地農(nóng)民參與到征地拆遷全過程的條款，確保現(xiàn)有程序的落實。第二，加強征地拆遷公告登記制度。將征地拆遷方案、討論征地拆遷方案的時間、地點及時通告農(nóng)民，讓其自由參加討論并發(fā)表意見，同時應(yīng)公布征地拆遷補償方案和安置方案。第三，建立獨立的過程監(jiān)督和農(nóng)民申訴解決機構(gòu)。設(shè)立專門并且獨立的監(jiān)督監(jiān)管部門，協(xié)調(diào)征地者和被征地者之間的關(guān)系，保證征地拆遷補償制度與程序的貫徹落實。第四，對于土地征收拆遷，應(yīng)該委托獨立的中介機構(gòu)對相關(guān)補償協(xié)商、土地面積審核等方面全程監(jiān)督。第五，還要建立征后追蹤監(jiān)督制度，進一步確保上述措施落到實處，補償工作未完成到位，不能開展征地下一步工作。
（三）完善征地拆遷補償制度
要保護建設(shè)用地盤活再開發(fā)中失地農(nóng)民的利益，核心是給失地農(nóng)民合理的征地補償。必須制定合理的征地補償標(biāo)準(zhǔn)和靈活的補償方式，保證征地補償制度能滿足失地農(nóng)民對就業(yè)、養(yǎng)老、醫(yī)療等社會保障功能的要求。
目前我國各地執(zhí)行的征地安置補償標(biāo)準(zhǔn)普遍偏低，基本無法保障農(nóng)民享受土地發(fā)展權(quán)收益等土地增值收益。合理、優(yōu)化的征地補償政策，應(yīng)當(dāng)是在利益均衡的條件下使村民利益最大化的政策，因此首先應(yīng)當(dāng)考慮能使村民享受到土地未來增值收益的方法，如土地折價入股，也可以嘗試引入競爭機制，由市場競爭來決定征地補償價格的方法。此外還必須考慮補償方式的多樣化。單一的貨幣補償方式不能滿足失地農(nóng)民對就業(yè)、養(yǎng)老、醫(yī)療等社會保障的需求，必須向多樣化的補償方式轉(zhuǎn)變，多方面、多角度補償農(nóng)民的損失，保障農(nóng)民長遠利益，因地制宜選用招工安置、社會保險安置、土地入股安置、劃地安置、社會保險、商業(yè)保險等安置方式。
（四）建立項目社會評價制度
建設(shè)用地盤活再開發(fā)是影響農(nóng)民既得利益，并可能引發(fā)一連串社會問題的根結(jié)所在，因此必須做好城中村改造項目的評價工作，把好改造項目的審批關(guān)。建立建設(shè)用地盤活再開發(fā)項目的社會評價制度，可以有效引導(dǎo)公眾參與，促進信息公開，減少項目建設(shè)可能帶來的負(fù)面影響。例如，通過對擬建項目的社會評價，可發(fā)現(xiàn)開發(fā)中存在的不確定因素、可能引發(fā)的社會問題、主要開發(fā)障礙等，從而制定出相應(yīng)的對策，降低項目風(fēng)險。同時，通過對擬定項目進行社會評價，還可在政府、開發(fā)商、城中村村民之間建立一種協(xié)商機制，賦予村民參與權(quán)、發(fā)言權(quán)、協(xié)商權(quán)，把村民的意見體現(xiàn)到拆遷協(xié)議中，確保農(nóng)民利益不受侵犯。（作者單位：廣西大學(xué)公共管理學(xué)院）
參考文獻：
[1] 沈孝強，吳次芳，陸汝成.集體建設(shè)用地使用權(quán)入市改革的利益衡量：一個分析框架[J].經(jīng)濟體制改革，2015（2）：82-86.
[2] 丁建.集體建設(shè)用地流轉(zhuǎn)中的利益分析[J].上海農(nóng)業(yè)科技，2011（5）：1-5.
[3] 張舒.基于博弈論視角的開發(fā)區(qū)土地集約利用研究[D].華中農(nóng)業(yè)大學(xué)，2010.
[4] 張俠，趙德義，朱曉東，等.城中村改造中的利益關(guān)系分析與應(yīng)對[J].經(jīng)濟地理，2006，26（3）：496-499.
第3篇：集體經(jīng)濟強村的定義范文
關(guān)鍵詞：農(nóng)地金融制度；模式構(gòu)建；研究
中圖分類號：F830文獻標(biāo)識碼：A文章編號：1006-1428（2007）06-0009-06
本文擬在已有理論基礎(chǔ)上，以中國農(nóng)地金融制度的構(gòu)建為主線，通過對農(nóng)地金融制度構(gòu)建中存在的現(xiàn)實約束問題和障礙破解方法進行詳細(xì)解析，初步完成對中國農(nóng)地金融制度的可行性方案研究。
一、農(nóng)地金融制度的功能解讀
農(nóng)地金融是指農(nóng)業(yè)土地經(jīng)營者以土地產(chǎn)權(quán)作為抵押品向金融機構(gòu)或社會公眾進行資金融通的行為關(guān)系的總和。其以農(nóng)地產(chǎn)權(quán)作為股權(quán)或抵押品而實現(xiàn)的資金融通，是債權(quán)和債務(wù)從確立到終止的過程。從歷史上看，我國從未開展過農(nóng)地金融業(yè)務(wù)，在實踐上無經(jīng)驗可循，在理論上也是一片空白。改革開放以來，尤其是土地使用制度改革以來，土地的二、三級市場逐步放開，為農(nóng)地金融制度的構(gòu)建提供了可能。現(xiàn)階段的農(nóng)地金融制度的構(gòu)建，筆者認(rèn)為其根本目的是為政府的及產(chǎn)業(yè)政策服務(wù)，以及為農(nóng)地資源的優(yōu)化配置和農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供支持，其業(yè)務(wù)內(nèi)容應(yīng)兼顧商業(yè)性和政策性的雙重目標(biāo)。鑒于此，當(dāng)前農(nóng)地金融制度的功能主要體現(xiàn)在：
(一)實現(xiàn)社會資金的合理聚集，為農(nóng)業(yè)發(fā)展提供更多的資金支持
經(jīng)過20多年的改革和發(fā)展，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展進入了一個嶄新的階段。資本和技術(shù)投入對農(nóng)業(yè)發(fā)展的促進作用在顯著提高，農(nóng)產(chǎn)品的增長對資金和技術(shù)的依賴程度日益增強。然而，當(dāng)前我國農(nóng)業(yè)投資現(xiàn)狀卻令人堪憂。作為土地利用和經(jīng)營的主體，同時也是土地投資主力之一的廣大農(nóng)戶，雖有投資農(nóng)業(yè)的意愿，但由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率不高、收益率低下，自身往往難以產(chǎn)生足夠的積累，因而無法對農(nóng)地進行大量的生產(chǎn)性和建設(shè)性投資，更多的只能維持簡單再生產(chǎn)。現(xiàn)行的農(nóng)村金融機構(gòu)雖然可以為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供一定的信貸支持，但它提供的多為短期信貸，且數(shù)量有限，遠遠不能滿足農(nóng)業(yè)開發(fā)、土地改良和水利項目等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)所需。同時，伴隨著商業(yè)銀行商業(yè)化改革進程的加快，農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等農(nóng)村金融服務(wù)體系的主力軍也呈現(xiàn)出明顯的非農(nóng)化及城市化傾向。在國家、農(nóng)民不可能解決農(nóng)業(yè)資金缺口問題的情況下，創(chuàng)立農(nóng)村土地金融制度正是解決這一問題的一個全新思路。如果能夠借鑒國外農(nóng)地金融發(fā)展經(jīng)驗，充分利用土地的增值特點，以土地作為抵押發(fā)行土地債券，廣泛籌集社會資金，就可能為我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供一條可靠的融資道路，實現(xiàn)社會資金的合理聚集，從而有效緩解我國農(nóng)業(yè)發(fā)展中長期資金需求長期緊張的局面，促進我國農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。
(二)優(yōu)化農(nóng)地資源配置，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整
當(dāng)前，我國農(nóng)產(chǎn)品供給由全面短缺走向總量基本平衡的結(jié)構(gòu)性、地區(qū)性相對過剩階段，農(nóng)業(yè)經(jīng)營的收益率長期偏低，農(nóng)民對農(nóng)業(yè)的投入較少，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)與新階段的要求不相適應(yīng)，農(nóng)民收入增長緩慢。造成上述問題的深層次原因在于，我國現(xiàn)行的土地承包責(zé)任制使原本稀缺且不斷減少的耕地，在人口的增長中因不斷被細(xì)分而呈現(xiàn)出細(xì)碎化趨勢，嚴(yán)重阻礙了以土地集中規(guī)模經(jīng)營為特征的農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進程。
建立農(nóng)地金融制度，將有利于上述問題的解決。農(nóng)地金融制度的中心環(huán)節(jié)是土地抵押，如果土地抵押人逾期不能清償貸款，被抵押土地產(chǎn)權(quán)即歸債權(quán)人所有，這實質(zhì)上是土地產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)的一種重要形式。隨著農(nóng)地金融制度的深化，農(nóng)地的證券化和農(nóng)地使用權(quán)的信托業(yè)務(wù)將陸續(xù)展開，從而有利于已經(jīng)從事非農(nóng)產(chǎn)業(yè)的農(nóng)戶將自身的土地通過諸如入股或信托等農(nóng)地金融手段來實現(xiàn)流轉(zhuǎn)。這樣，通過發(fā)展農(nóng)地金融，就能為我國提供多種實現(xiàn)土地流轉(zhuǎn)的中介方式，使土地資源與勞動力、資金等其他生產(chǎn)要素重新組合，實現(xiàn)農(nóng)地資源的優(yōu)化配置。與此同時，農(nóng)地金融制度的建立還有利于提高土地的規(guī)模經(jīng)營和農(nóng)業(yè)的集約化經(jīng)營程度，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整和大量農(nóng)民的非農(nóng)化。通過土地證券化的形式，將農(nóng)地產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)化為股權(quán)或債權(quán)，實現(xiàn)農(nóng)地資源的高效流轉(zhuǎn)和優(yōu)化配置，減少農(nóng)民對農(nóng)地資源的過分依賴和城鎮(zhèn)化后的后顧之憂，進而推動農(nóng)地的規(guī)模化經(jīng)營和農(nóng)民的非農(nóng)化進程，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整。
(三)深化農(nóng)村金融制度改革，降低金融機構(gòu)的涉農(nóng)風(fēng)險
在市場經(jīng)濟條件下，農(nóng)產(chǎn)品的價格主要是由供求規(guī)律決定的，但是由于農(nóng)產(chǎn)品不同于一般工業(yè)品，其生長周期長，受自然氣候影響較大，而且由于受大宗農(nóng)產(chǎn)品需求價格彈性小、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平低、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施薄弱，造成農(nóng)業(yè)在生產(chǎn)和經(jīng)營過程中自然風(fēng)險、市場風(fēng)險、制度風(fēng)險及技術(shù)風(fēng)險并存。農(nóng)業(yè)的低效化與風(fēng)險性，加大了涉農(nóng)金融機構(gòu)的信貸風(fēng)險，大多數(shù)金融機構(gòu)涉農(nóng)意愿不強，支農(nóng)積極性不高。即使放貸，也多為化肥、農(nóng)藥、種子等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料貸款及農(nóng)產(chǎn)品購銷貸款等短期貸款，對農(nóng)地的開發(fā)改良、水利興修、大型農(nóng)業(yè)機械購置等中長期貸款則鮮有涉足。發(fā)展農(nóng)地金融業(yè)務(wù)，以農(nóng)地資源作為抵押品向金融機構(gòu)貸款，有利于分散和減少金融機構(gòu)的中長期信用風(fēng)險，提高其涉農(nóng)積極性。從長遠來看，將帶動農(nóng)村中長期信用業(yè)務(wù)的全面發(fā)展，從而彌補這一信用領(lǐng)域的空白，進一步完善農(nóng)村信用機制，深化健全我國農(nóng)村金融制度。
(四)引導(dǎo)規(guī)范農(nóng)戶經(jīng)濟行為，實現(xiàn)國家對農(nóng)業(yè)的宏觀調(diào)控
全球?qū)嵺`證明：農(nóng)業(yè)經(jīng)濟適度的政府干預(yù)不僅是可行的，而且是必要的。作為發(fā)展中的農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)業(yè)不僅是我國的立國之本，更是國民經(jīng)濟的基礎(chǔ)，因此，我國農(nóng)業(yè)更需要政府進行適度的干預(yù)和政策調(diào)控。政府對農(nóng)業(yè)的干預(yù)既可以采用行政干預(yù)的直接手段，也可以采取財政、金融等間接手段。其中，建立農(nóng)地金融制度就是政府通過金融的間接手段來影響農(nóng)地資金的配置，調(diào)節(jié)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，調(diào)整土地的流轉(zhuǎn)方向，鼓勵或限制某些土地的開發(fā)和利用行為，達到傳導(dǎo)政策意圖，促進農(nóng)業(yè)發(fā)展的宏觀調(diào)控目標(biāo)。此外，農(nóng)地金融還可以通過調(diào)節(jié)農(nóng)戶的經(jīng)營行為來影響農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。我國土地和農(nóng)業(yè)投入不足，是同農(nóng)業(yè)生產(chǎn)比較利益低和投資的邊際收益不高直接相關(guān)的。如果能夠利用農(nóng)地金融實現(xiàn)土地要素的流轉(zhuǎn)，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)用地的商品化和貨幣化，就能提高土地資源配置和利用效率，通過土地規(guī)模經(jīng)營和集約經(jīng)營來提高農(nóng)業(yè)投資的邊際收益，從而引導(dǎo)農(nóng)戶對土地和農(nóng)業(yè)增加投資。
(五)促進農(nóng)村地產(chǎn)市場的形成和發(fā)育，進一步完善我國農(nóng)地制度
世界各國的經(jīng)驗表明，產(chǎn)業(yè)的發(fā)展離不開金融的支持。地產(chǎn)業(yè)是一項投資大、回收期長、風(fēng)險性較高的行業(yè)，對農(nóng)地而言更是如此，沒有金融業(yè)的支持幾乎難以進行規(guī)模經(jīng)營。與城市地產(chǎn)相比，我國農(nóng)村地產(chǎn)市場發(fā)展較為遲緩，農(nóng)地制度的建設(shè)更是明顯滯后。從總體上看，我國農(nóng)村土地制度是由農(nóng)地產(chǎn)權(quán)制度、農(nóng)地使用權(quán)流轉(zhuǎn)制度、農(nóng)地金融制度等組成的一個有機系統(tǒng)，其總體目標(biāo)是在兼顧效率與公平的前提下，提高農(nóng)地資源的配置效率。在上述幾個構(gòu)成部分中，農(nóng)地產(chǎn)權(quán)制度是基礎(chǔ)，它通過明晰農(nóng)地的產(chǎn)權(quán)關(guān)系和規(guī)定農(nóng)地使用權(quán)的內(nèi)涵，為農(nóng)地使用權(quán)流轉(zhuǎn)制度和農(nóng)地金融制度的運作提供制度性基礎(chǔ)；農(nóng)地使用權(quán)流轉(zhuǎn)制度是核心，它通過農(nóng)地使用權(quán)合理、有效的流轉(zhuǎn)來提高農(nóng)地資源的配置效率；農(nóng)地金融制度是保證，它通過農(nóng)地使用權(quán)的抵押來融通資金，以滿足農(nóng)地開發(fā)利用中大量的資金需求。以上三者有著完善我國農(nóng)村土地制度的共同運作目標(biāo)，這樣通過農(nóng)地金融制度的構(gòu)建為媒介，賦予土地所有權(quán)財產(chǎn)權(quán)性質(zhì)，允許其抵押以實現(xiàn)資金的融通，就能形成積極的推動合力，在促進農(nóng)戶、農(nóng)地金融機構(gòu)、農(nóng)地市場共同發(fā)展，形成三方共贏良好局面的同時，將有利于我國農(nóng)村地產(chǎn)市場的形成和發(fā)育，進一步完善我國農(nóng)村土地制度。
二、農(nóng)地金融制度建設(shè)的現(xiàn)實約束
(一)農(nóng)地產(chǎn)權(quán)主體虛置
根據(jù)我國現(xiàn)行的農(nóng)地產(chǎn)權(quán)制度，農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)存在著多元主體，且主體界定模糊，有主體交叉、虛化及缺位的現(xiàn)象。如《憲法》規(guī)定：農(nóng)村和城市郊區(qū)的土地除由法律規(guī)定屬于國家所有的以外，屬于集體所有。《民法通則》則規(guī)定：集體所有的土地，依照法律屬于村農(nóng)民集體所有，由村農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社等農(nóng)業(yè)集體經(jīng)濟組織所有。已經(jīng)屬于鄉(xiāng)(鎮(zhèn))農(nóng)民集體經(jīng)濟組織所有的，可以屬于鄉(xiāng)(鎮(zhèn))農(nóng)民集體所有。從兩法中可以明確看出，農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)的法定所有者，即產(chǎn)權(quán)主體可以是國家、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))農(nóng)民集體經(jīng)濟組織，也可以是村農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社等農(nóng)業(yè)集體經(jīng)濟組織，卻沒有真正的土地產(chǎn)權(quán)的代表機構(gòu)和組織、個人。因此，農(nóng)村土地真正的所有權(quán)主體，在有關(guān)法律中并未給出明晰的概念及定義。
(二)農(nóng)地產(chǎn)權(quán)不明晰
農(nóng)民能夠擁有長期有保障的土地使用權(quán)，國家承認(rèn)土地權(quán)利的商品性及可貨幣化，這是農(nóng)地金融制度得以開展的先決條件。然而，我國農(nóng)地承包經(jīng)營權(quán)界定不明、權(quán)能殘缺以及缺乏對農(nóng)地長期使用權(quán)的保障措施的現(xiàn)狀，構(gòu)成了我國農(nóng)地金融制度構(gòu)建中的三大現(xiàn)實障礙。尤其是農(nóng)地承包經(jīng)營權(quán)的內(nèi)涵、地位、界限、法律形式、實現(xiàn)方式等問題至今在法律和理論上還沒有明晰的界定，而農(nóng)地使用權(quán)主體的經(jīng)濟地位、法律地位、財產(chǎn)地位和職能范圍、行為方式等也沒有明確的規(guī)范。上述問題不解決，就無從對所抵押農(nóng)地進行承包經(jīng)營權(quán)的估價，從而也談不上建立真正意義上的完善的農(nóng)村土地金融制度。
(三)農(nóng)地使用權(quán)抵押受到法律限制
擔(dān)保是土地流轉(zhuǎn)的特殊形式，我國城鎮(zhèn)土地使用權(quán)的擔(dān)保物權(quán)已有較完善的法律規(guī)定，但農(nóng)地抵押擔(dān)保目前還是法律上的空白。傳統(tǒng)民法上的擔(dān)保物權(quán)，主要有抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)和留置權(quán)三種，而抵押權(quán)則是土地?fù)?dān)保物權(quán)的基本形式。農(nóng)地金融制度正是以農(nóng)地抵押權(quán)作為信用保證而取得的資金融通，因而又被稱為農(nóng)地抵押貸款或農(nóng)地抵押信用。在此，農(nóng)地抵押權(quán)作為農(nóng)地金融制度的核心要件而存在。但根據(jù)“土地不得買賣或以其他形式非法轉(zhuǎn)讓”的法律原則和《中華人民共和國擔(dān)保法》的規(guī)定，我國現(xiàn)行的立法對集體農(nóng)地使用權(quán)抵押采取的是嚴(yán)格限制的立場，即農(nóng)地使用權(quán)除“四荒”土地使用權(quán)外不得抵押，宅基地使用權(quán)除與鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村企業(yè)的廠房等建筑物同時抵押外，不得單獨抵押。換句話說，耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地的使用權(quán)，原則上都不得抵押，抵押物范圍極其有限。
(四)完善的農(nóng)地使用權(quán)流轉(zhuǎn)制度尚未建立
建立農(nóng)地金融制度，實行農(nóng)地使用權(quán)抵押貸款的中心環(huán)節(jié)是農(nóng)民將農(nóng)地的使用權(quán)抵押給貸款銀行，當(dāng)農(nóng)民逾期不能清償貸款時，銀行即擁有對農(nóng)地的使用權(quán)，這就必然發(fā)生農(nóng)地使用權(quán)的轉(zhuǎn)讓及流轉(zhuǎn)。因此，農(nóng)戶是否擁有土地使用的轉(zhuǎn)讓權(quán)，就成為農(nóng)地金融制度創(chuàng)建的關(guān)鍵所在。然而，在我國現(xiàn)階段國情條件下，由于農(nóng)業(yè)用地實行的是社會主義集體所有制原則，土地在農(nóng)戶間的分配是以集體的“有形之手”進行的，并未經(jīng)過市場的“無形之手”，即市場并非是我國農(nóng)村土地的資源配置基礎(chǔ)，這就產(chǎn)生了農(nóng)民是否具有農(nóng)地轉(zhuǎn)讓權(quán)的問題，即農(nóng)民是否有權(quán)將農(nóng)地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給銀行的問題。在我國，如果農(nóng)民個人沒有農(nóng)地使用轉(zhuǎn)讓權(quán)，農(nóng)地就不能作為貸款的合法抵押品，從而建立農(nóng)地金融制度就不具有可行性，而農(nóng)民貸款難、融資難的問題就難以得到有效解決。同時，由于缺乏有效的農(nóng)地流轉(zhuǎn)機制，在貸款戶看來土地的拍賣變現(xiàn)實際上只是一種不可置信的威脅，貸款償還缺乏硬性約束，承包戶往往缺乏按期償貸的積極性，投放于農(nóng)地上的貸款難以如期收回，從而大大增加了農(nóng)地金融的潛在風(fēng)險性，可能形成大量不良貸款，不利于我國農(nóng)地金融業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。
(五)農(nóng)村土地估價體制不盡完善
土地估價是在土地分等定級工作的基礎(chǔ)上，對其經(jīng)濟價值的量化和估價。自改革開放以來，我國已成立了很多土地評估機構(gòu)，并擁有了一大批高素質(zhì)的估價人員，然而他們估價的對象主要是城市土地，還未涉及到農(nóng)村土地。農(nóng)村土地不同于城市用地，它沒有土地交換的實例估價參考，可以用市場法進行比較，也沒有城市土地那樣明顯的級差收益，可以用收益還原法進行測算，加上農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率長期低下，農(nóng)產(chǎn)品價格偏低，農(nóng)村土地收益難以確定，農(nóng)地價格評估起來具有一定的難度。此外，我國目前還缺乏全國統(tǒng)一的農(nóng)用土地分等、定級估價體系，對農(nóng)地估價的探索則主要集中在對農(nóng)用地整體價格的評估，對土地追加投資后單塊土地價格的評估卻鮮有研究。
(六)農(nóng)村社會保障體系長期缺位
在當(dāng)前，由于我國農(nóng)村社會保障制度供給嚴(yán)重不足，土地對農(nóng)民來說，仍具有相當(dāng)重要的意義，主要體現(xiàn)在：一是土地具有就業(yè)保障功能；二是土地具有生存保障功能；三是土地具有社會福利的功能；四是土地具有資本功能。作為一種稀缺的基本生產(chǎn)要素，土地既可以是一種重要的生產(chǎn)資料，還是一種可以資本化的資源，如利用其自償性實現(xiàn)土地自身的保值增值，土地可用于流轉(zhuǎn)而產(chǎn)生收益，可利用土地的某項權(quán)能進行資金的融通等等。前三種功能，我們可以將其概括為土地的社會保障功能，第四種功能，我們可稱之為土地的生產(chǎn)資料功能或資本功能。換句話說，土地在社會經(jīng)濟活動中承載著社會保障和生產(chǎn)資料(資本)的雙重功能。
在農(nóng)地金融中，借款農(nóng)戶一旦經(jīng)營失敗不能按期償還貸款，他就將失去土地。在現(xiàn)階段土地仍是農(nóng)民生存重要保障的情況下，由于社會缺乏健全的社會保障體系，致使土地的社會保障功能被不斷強化，而土地的資本功能卻日益弱化，未能發(fā)揮其應(yīng)有的作用，一些農(nóng)民想將承包土地的使用權(quán)用于抵押進行融資卻又心存疑慮，顧慮重重，害怕徹底失去土地，從而不得不固守土地。這不僅挫傷了農(nóng)戶參與農(nóng)地抵押借款的積極性，不利于農(nóng)地金融的普及與推廣，同時也加大了金融機構(gòu)涉農(nóng)的風(fēng)險性。
三、農(nóng)地金融制度構(gòu)建的障礙破解
(一)消除現(xiàn)行法律障礙，賦予農(nóng)村集體土地完整產(chǎn)權(quán)
一是消除現(xiàn)行法律中存在的限制、禁止農(nóng)村集體土體使用權(quán)進行交易和抵押的諸多要素，最大限度地拓展農(nóng)民承包經(jīng)營權(quán)的內(nèi)涵及外延，使其成為占有、使用、收益、處分四項權(quán)能高度統(tǒng)一的真正意義上的完整產(chǎn)權(quán)。
二是賦予農(nóng)民長期而有保障的農(nóng)地使用權(quán)限。農(nóng)地使用權(quán)的期限、廣度及穩(wěn)定性是影響農(nóng)地金融制度建立的關(guān)鍵因素，是克服障礙、實行農(nóng)地金融制度創(chuàng)新的首要措施。要做到這一點關(guān)鍵是農(nóng)地使用權(quán)應(yīng)具有切實可靠的法律保障。
三是推行農(nóng)地產(chǎn)權(quán)的資產(chǎn)化、股權(quán)化和市場化。農(nóng)地承包經(jīng)營權(quán)資產(chǎn)化、股權(quán)化就是在堅持的基礎(chǔ)上，以農(nóng)戶的農(nóng)地承包經(jīng)營權(quán)作價入股，股權(quán)分配給農(nóng)民個人所有，土地則交由集體統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一開發(fā)利用。承包經(jīng)營權(quán)資產(chǎn)化、股權(quán)化之后，無論農(nóng)地隨市場和經(jīng)濟發(fā)展如何變動，農(nóng)民的農(nóng)地股權(quán)不變，其實質(zhì)是農(nóng)地承包經(jīng)營權(quán)的貨幣化、價值化及商品化。這在土地集體所有的條件下，進一步明晰了農(nóng)戶和土地的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，使農(nóng)戶通過股權(quán)真正成為土地的主人，有利于明晰農(nóng)地產(chǎn)權(quán)制度，加速農(nóng)地的市場流轉(zhuǎn)，為培育和完善農(nóng)地金融市場創(chuàng)造有利的條件。
(二)創(chuàng)新農(nóng)地流轉(zhuǎn)制度，推進農(nóng)村集體土地使用權(quán)市場化
農(nóng)地金融制度建立的核心是土地要素的流動，這關(guān)系到涉農(nóng)金融機構(gòu)的安全及效率問題。當(dāng)前應(yīng)在堅持家庭聯(lián)產(chǎn)承包經(jīng)營土地制度的前提下，進一步創(chuàng)新農(nóng)地流轉(zhuǎn)制度，推進農(nóng)村集體土地使用權(quán)的市場化進程。
一是建立農(nóng)地使用權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓機制，降低土地轉(zhuǎn)讓成本。應(yīng)在建立和完善農(nóng)地經(jīng)營制度的基礎(chǔ)上，活化農(nóng)地使用權(quán)，實現(xiàn)農(nóng)地資源的有序流轉(zhuǎn)和集中，農(nóng)村集體土地的流轉(zhuǎn)要與農(nóng)民向第二、三產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的結(jié)構(gòu)相適應(yīng)。要積極探索土地流轉(zhuǎn)的合理價格形成機制，流轉(zhuǎn)土地的價格，應(yīng)堅持合同雙方協(xié)商議定，兼顧雙方利益的公平原則，根據(jù)不同的土地類型、區(qū)位條件，以經(jīng)濟效益、生態(tài)效益、社會效益相統(tǒng)一和眼前利益與長遠利益相兼顧為準(zhǔn)繩，使土地的價值得到較為客觀的體現(xiàn)，并應(yīng)注重對農(nóng)民取得地租、獲得財產(chǎn)性收入權(quán)益的切實保障。
二是打破農(nóng)地使用權(quán)流轉(zhuǎn)的傳統(tǒng)空間禁錮，允許農(nóng)地使用權(quán)跨村轉(zhuǎn)讓。解決農(nóng)地轉(zhuǎn)讓權(quán)的問題，必須突破土地經(jīng)營沉淀于同一村(組)的封閉產(chǎn)權(quán)制度，那么一旦農(nóng)民不能償還貸款，銀行拍賣土地時的成交率就會提高，這樣有利于提高以農(nóng)地使用權(quán)抵押貸款為主要方式的農(nóng)村土地金融資金的安全性和效率性。
三是增強農(nóng)地流轉(zhuǎn)的法律效力，確保農(nóng)村土地高效、有序流轉(zhuǎn)。國家可以從法律上明確允許土地使用權(quán)的轉(zhuǎn)讓、買賣，從法律和制度上保護農(nóng)民的私有財產(chǎn)和合法經(jīng)濟權(quán)益不受侵犯。為避免政策的不穩(wěn)定性，應(yīng)提高農(nóng)地流轉(zhuǎn)的法律效力，可考慮將農(nóng)村土地轉(zhuǎn)讓權(quán)寫入相應(yīng)的法律法規(guī)，從法律上保護農(nóng)地轉(zhuǎn)讓權(quán)不受非法侵害。待條件成熟后，考慮制定《農(nóng)村土地使用權(quán)流轉(zhuǎn)條例》等專門法律，確保農(nóng)村土地使用權(quán)流轉(zhuǎn)有序、合理、健康、順利地進行。
四是推行農(nóng)地使用權(quán)證券化，積極創(chuàng)新農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)載體。我國要加速農(nóng)地使用權(quán)流轉(zhuǎn)必然要走農(nóng)地證券化道路。應(yīng)對擬抵押的農(nóng)地進行詳細(xì)評估后，依據(jù)評估結(jié)果確定擬發(fā)證券的利率、價格，公開發(fā)行農(nóng)地證券并上市，同時，農(nóng)地證券應(yīng)設(shè)立面額大小不等的債券，以適應(yīng)社會不同收入階層的購買能力及投資需求，并且嚴(yán)格遵從大眾投資的流轉(zhuǎn)機制，從而便于農(nóng)地使用權(quán)流轉(zhuǎn)，增強農(nóng)地證券的流動性。
(三)不斷完善農(nóng)地估價方法及制度，建立科學(xué)合理的農(nóng)地價格評估體系
對土地價格進行科學(xué)合理的評估是金融機構(gòu)與借款農(nóng)戶雙方能否達成協(xié)議、土地債券能否順利發(fā)行及流通的關(guān)鍵，它直接影響到債權(quán)人與債務(wù)人兩者之間的利益分配關(guān)系。為了科學(xué)合理地確定土地價格，必須建立科學(xué)、有效的土地評估系統(tǒng)。
一是建立科學(xué)化和信息化的全國統(tǒng)一的農(nóng)用土地估價體系。經(jīng)過十多年的發(fā)展，我國已經(jīng)形成了符合我國國情的土地分等定級和估價的理論和技術(shù)體系，目前，我國已基本完成了城鎮(zhèn)土地的定級、估價，其成果在城鎮(zhèn)土地利用中得到了廣泛的實踐和應(yīng)用。我國目前的農(nóng)用土地估價方面已經(jīng)進行了不少的研究和探索，并已取得一定的成果，具備了在全國開展工作的基礎(chǔ)，因此應(yīng)盡快建立農(nóng)用土地估價體系，使城鎮(zhèn)地價和農(nóng)地地價共同形成覆蓋全國的、統(tǒng)一的、完整的城鄉(xiāng)土地地價體系，實現(xiàn)農(nóng)地價格統(tǒng)一管理科學(xué)化和信息化，為農(nóng)地金融制度的建立創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。
二是制定科學(xué)合理的地價評估方法與評估程序。應(yīng)盡快制訂《農(nóng)用土地分等定級估價規(guī)程》，明確農(nóng)用地估價的技術(shù)路線，做好農(nóng)用土地分等、定級、估價三者之間的銜接。同時要制定地價分區(qū)體系，只有進行合理的分區(qū)，才能掌握某一地區(qū)的價格水平，使農(nóng)用地價格體系的設(shè)計更為合理、科學(xué)，并且由于農(nóng)地不同于市地，在方法選擇上兩者存在著一定的差別，因此，要突出農(nóng)用地的特點，對農(nóng)用地的估價程序及方法選擇做出明確的規(guī)范。
三是建立農(nóng)地中介的風(fēng)險――責(zé)任機制。估價機構(gòu)對農(nóng)地進行估價應(yīng)嚴(yán)格遵循客觀、公正、公開、公平的原則，一方面既要體現(xiàn)農(nóng)地自身的經(jīng)濟規(guī)律，另一方面又要保證多方利益不受損失。為此建議設(shè)立地價評估委員會，建立農(nóng)地中介的風(fēng)險――責(zé)任機制，明確風(fēng)險――責(zé)任制約關(guān)系，建立風(fēng)險防范機制，并積極探索風(fēng)險分散的有效途徑。
四是提高評估從業(yè)人員素質(zhì)。作為完善土地評估體系的重要組成部分，評估人員無疑應(yīng)是“以人為本”精神的具體承載者和執(zhí)行者。土地評估工作的特性，要求評估人員必須具有較高的專業(yè)素質(zhì)、完善的知識結(jié)構(gòu)和良好的職業(yè)道德。應(yīng)建立農(nóng)地評估專業(yè)人才培訓(xùn)及資格認(rèn)證制度，通過嚴(yán)格的專業(yè)培訓(xùn)及資格認(rèn)證機制，提高評估業(yè)的準(zhǔn)入門檻及專業(yè)評估人員的自身業(yè)務(wù)素養(yǎng)。
五是促進評估機構(gòu)開展公平競爭。要為評估機構(gòu)的競爭營造公平、公正、公開的社會環(huán)境，還要鼓勵民間評估機構(gòu)的發(fā)展。同時，應(yīng)允許國外土地評估機構(gòu)進入中國評估市場，一則可引入國外比較先進的土地評估方法和管理經(jīng)驗；二則可以引入競爭機制，有利于評估機構(gòu)之間的良性競爭。
(四)建立完善的農(nóng)村社會保障體系，解除農(nóng)地金融業(yè)務(wù)開展的后顧之憂
要在我國推進完善的農(nóng)地金融制度的構(gòu)建，滿足失地農(nóng)民因人地關(guān)系持續(xù)緊張和對未來預(yù)期不盡樂觀而不斷強化的社會保障需求，在我國農(nóng)村真正建立起完善的社會保障體系，除原有的保障模式以外，還應(yīng)做好以下幾方面工作：
一是分階段、有步驟地建立健全覆蓋農(nóng)村經(jīng)濟的醫(yī)療、失業(yè)、養(yǎng)老社會保障體系，將鄉(xiāng)村社會發(fā)展納入國家公共財政支持體系。首先應(yīng)建立農(nóng)民失業(yè)保險制度或最低生活保障制度，以解決失地農(nóng)民的最基本生活費用問題；其次逐步建立農(nóng)民養(yǎng)老保障制度和醫(yī)療保障制度，使廣大農(nóng)戶真正做到“病有所醫(yī)，老有所養(yǎng)”。
二是將農(nóng)民的土地補償與社會保障分離，在農(nóng)村建立政策保險與商業(yè)保險相結(jié)合的社會保障體系，農(nóng)村社會保障體系應(yīng)由政府的財力支持，不能僅依附于農(nóng)民的土地補償款。現(xiàn)階段可采取強制保障與自愿保障相結(jié)合的方式，對賣出一定份額(即以失去土地保障為標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)不同地區(qū)設(shè)定)土地使用權(quán)的農(nóng)民采取強制社保，而對仍有足夠土地保障的農(nóng)民采取自愿社保。
三是積極探索多種形式的土地資本化，形成土地的積極保障模式。鼓勵土地流轉(zhuǎn)制度的創(chuàng)新，通過土地使用權(quán)的自由轉(zhuǎn)讓、出租、抵押、入股投資等方式，探索多種形式的土地資本化，以此活躍農(nóng)村經(jīng)濟，加快土地流轉(zhuǎn)，協(xié)調(diào)土地利用效率與公平的矛盾，實現(xiàn)土地的社會保障功能與其生產(chǎn)資料功能的有效結(jié)合，推動土地保障模式由消極向積極轉(zhuǎn)變。
四、農(nóng)地金融的組織體系構(gòu)建
結(jié)合我國實際，筆者認(rèn)為，我國農(nóng)地金融組織體系可采取“分三步走”的臺階式發(fā)展戰(zhàn)略。具體包括：
第一步，選擇經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的農(nóng)村信用社，開展農(nóng)地金融試點工作，實現(xiàn)在試點中探求我國農(nóng)地金融開展有效途徑及積累實踐經(jīng)驗的短期目標(biāo)。由于當(dāng)前對農(nóng)地金融業(yè)務(wù)的需求量較小，不需要建立專門的機構(gòu)，可考慮“就地取材”，對現(xiàn)有農(nóng)村金融機構(gòu)進行改造，使之能夠開展農(nóng)地金融業(yè)務(wù)試點工作。近期可考慮選擇發(fā)達地區(qū)的農(nóng)村信用社為試點，開展農(nóng)地金融業(yè)務(wù)。理由如下：一是合作金融特征是農(nóng)村信用社承擔(dān)農(nóng)地金融試點工作的有利制度保障；二是基層組織的廣泛性，為農(nóng)村信用社開展試點工作提供了組織保障；三是只有農(nóng)村信用社才具有開展農(nóng)地金融的業(yè)務(wù)能力與組織優(yōu)勢；四是在經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，勞動力市場發(fā)達，勞動力的非農(nóng)化程度較高，易形成較“發(fā)達”的農(nóng)地交易市場，而相對發(fā)達的農(nóng)地交易市場的形成是建立農(nóng)地金融制度的前提。
第二步，在試點工作及總結(jié)推廣試點經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，推動我國農(nóng)地金融業(yè)務(wù)的全面開展，并在時機成熟時，組建土地抵押合作社，實現(xiàn)專業(yè)性土地金融機構(gòu)融資的中期目標(biāo)。目前國際流行的做法是采用合作經(jīng)營的土地金融機構(gòu)作為基層機構(gòu)。我國各方面條件還不成熟，農(nóng)民素質(zhì)也不高，不能期望他們像德國那樣自發(fā)地組成土地抵押合作社，因而我國專業(yè)性土地金融機構(gòu)的構(gòu)建任重而道遠，不可能一蹴而就。在我國專業(yè)性土地金融機構(gòu)未真正建立以前，可考慮在積極推廣試點工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，以現(xiàn)有農(nóng)村信用社為組織框架，在其內(nèi)部設(shè)立“農(nóng)地使用權(quán)抵押貸款處”來具體辦理農(nóng)地金融業(yè)務(wù)。在條件成熟時，如土地銀行整個體系基本完善、農(nóng)民素質(zhì)有較大提高后，撤消農(nóng)村信用社的“農(nóng)地使用權(quán)抵押貸款處”，由政府扶持，
協(xié)助農(nóng)民組建專業(yè)性土地金融機構(gòu)――土地抵押合作社，專門辦理農(nóng)地金融業(yè)務(wù)。
第三步，利用農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行職能調(diào)整的有利契機，將其改革為國家控制、具有金融融資功能和可從事產(chǎn)業(yè)投資的政策性土地銀行，實現(xiàn)建立我國政策性土地金融機構(gòu)的長期目標(biāo)。首先，建立土地銀行是市場經(jīng)濟運行的一般理論在土地經(jīng)濟領(lǐng)域的具體表現(xiàn)。市場是資源優(yōu)化配置的基礎(chǔ)和條件，但市場機制往往有其局限性，如果僅僅依靠市場機制來配置資源，也會出現(xiàn)市場失靈現(xiàn)象。在市場配置資源的同時，還需要政府的適度干預(yù)和合理調(diào)節(jié)。建立政策性土地銀行就是政府在尊重市場運行的基礎(chǔ)上，運用金融手段，宏觀調(diào)控土地資源配置的必要手段之一。其次，從我國的實際來看也確有必要建立土地銀行。土地金融首先執(zhí)行的是國家的土地政策，政策性比較強。從國外發(fā)展土地金融的經(jīng)驗來看，發(fā)行土地債券將是農(nóng)地金融機構(gòu)籌集資金的主要渠道，債券的順利發(fā)行，必須以較高信用等級的金融組織為依托，農(nóng)地金融業(yè)的高風(fēng)險、低收益的特性也使農(nóng)地金融組織應(yīng)與政府關(guān)系密切，以利于獲得合理的補償和扶持，因此要求農(nóng)地金融組織應(yīng)具有較高的層次。所以從中長期看，借鑒國外經(jīng)驗，在政府扶持下建立全國性的土地銀行，是符合農(nóng)地金融業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢的。結(jié)合我國實際，可利用農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行職能調(diào)整的契機，將其改革為國家控制、具有金融融資功能和可從事產(chǎn)業(yè)投資的政策性土地銀行。
通過上述“分三步走”的臺階式發(fā)展戰(zhàn)略，最終在我國建立起以政策性國家土地銀行――農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行為上層組織，專業(yè)性土地金融機構(gòu)――土地抵押合作社為下層組織的復(fù)合型農(nóng)地金融組織體系。該組織體系的運行模式為：首先，由政府通過財政資金投入的方式向政策性國家土地銀行――農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行注入啟動資金，并且作為政策性機構(gòu)，在需要時還可通過向金融市場發(fā)行政策性金融債券或向中央銀行申請再貸款支持等方式來進行資金的融入。其次，在獲得資金來源后，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行通過產(chǎn)業(yè)投資和金融融資兩大功能，實現(xiàn)支持、調(diào)節(jié)全國的土地融資并貫徹國家的農(nóng)地政策和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策的資金運用目標(biāo)。
參考文獻：
[1]劉書楷.土地經(jīng)濟學(xué)[M].中國農(nóng)業(yè)出版社.1996
[2]黃寶奎.比較金融制度.福建：廈門大學(xué)出版社[M].1989
[3]王選慶.一個被誤解了數(shù)百年的重大學(xué)術(shù)問題：信用制度與農(nóng)地金融制度關(guān)系問題[J].金融學(xué).2004(1)
[4]何靜.農(nóng)地使用權(quán)流轉(zhuǎn)與相關(guān)的法律問題探討[J].經(jīng)濟問題.200l(7)
[5]林麗瓊.關(guān)于我國農(nóng)地金融制度建設(shè)的幾點思考[J].臺灣農(nóng)業(yè)探索.2005(1)
[6]范恒森.論農(nóng)村金融組織的發(fā)展與創(chuàng)新[J].經(jīng)濟研究.1996(4)
[7]郭振海.金融支持“三農(nóng)”的現(xiàn)行體制約束與重構(gòu).金融時報.2005.5.16
[8]任輝，賴昭端.中國農(nóng)村土地經(jīng)營制度：現(xiàn)實反思與制度創(chuàng)新[J].經(jīng)濟問題.200l(3)
[9]聶強，張穎慧.交易費用、風(fēng)險規(guī)避與農(nóng)地金融切入點選擇[J].西北農(nóng)林科技大學(xué)學(xué)報：社會學(xué)版.2004(1)
[10]黃天柱，夏顯力.我國農(nóng)地金融制度構(gòu)建的幾點思考[J].軟科學(xué).2003(5)
[11]南靈.論我國農(nóng)村土地金融制度建設(shè)[J].農(nóng)業(yè)經(jīng)濟問題.1999(6)
[12]謝平.中國農(nóng)村信用合作社體制改革的爭論[J].金融研究.2001(1)
[13]黃小彪.我國農(nóng)地金融制度建設(shè)的思考[J].南方農(nóng)村.2002(3)
[14]王小映.論我國農(nóng)地制度的法律建設(shè)[J].中國農(nóng)村經(jīng)濟.2002(2)
第4篇：集體經(jīng)濟強村的定義范文
關(guān)鍵詞:產(chǎn)業(yè)集群;出口競爭力;產(chǎn)業(yè)鏈;民營企業(yè);湖南
中圖分類號:F270 文獻標(biāo)志碼:A文章編號:1673-291X(2010)02-0022-02
一、產(chǎn)業(yè)集群的基本理論
(一)產(chǎn)業(yè)集群的定義
20世紀(jì)90年代初著名學(xué)者邁克爾?波特率先提出產(chǎn)業(yè)集群理論,指出“所謂產(chǎn)業(yè)集群是一組在地理上靠近的相互聯(lián)系的公司和關(guān)聯(lián)的機構(gòu),它們同處在一個特定的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域,由于具有共性和互補性而聯(lián)系在一起。”它具有規(guī)模經(jīng)濟、專業(yè)化分工協(xié)作、交易成本低、信息充分、國際營銷網(wǎng)絡(luò)及知名度等優(yōu)勢,特別是可以依靠自主創(chuàng)新優(yōu)勢實現(xiàn)長期發(fā)展[1]。
(二)產(chǎn)業(yè)集群的競爭優(yōu)勢
1.產(chǎn)業(yè)競爭優(yōu)勢的來源
產(chǎn)業(yè)群的核心能力由外部協(xié)調(diào)能力、內(nèi)部協(xié)調(diào)能力和企業(yè)自身核心能力構(gòu)成。在不完全競爭條件下,產(chǎn)業(yè)競爭優(yōu)勢的一個重要來源是規(guī)模經(jīng)濟,規(guī)模經(jīng)濟借以實現(xiàn)的一種產(chǎn)業(yè)組織形式是產(chǎn)業(yè)集聚,而產(chǎn)業(yè)集聚作為一種空間組織形式,需要得到區(qū)域協(xié)調(diào);集群的競爭優(yōu)勢來源于生產(chǎn)成本優(yōu)勢、區(qū)域營銷優(yōu)勢、國內(nèi)以及國際市場競爭四個要素。產(chǎn)業(yè)地理集中從根本上改變了產(chǎn)業(yè)生命周期,提高了產(chǎn)業(yè)競爭力,延緩了產(chǎn)業(yè)衰退期的到來。產(chǎn)業(yè)集群有可能使產(chǎn)業(yè)后起的區(qū)域超越原先在該產(chǎn)業(yè)上有優(yōu)勢的區(qū)域,形成較強的國際競爭能力。
2.區(qū)域競爭優(yōu)勢的來源
首先從純經(jīng)濟學(xué)的角度看,產(chǎn)業(yè)集聚本身可以帶來外部經(jīng)濟,包括外部規(guī)模經(jīng)濟和外部范圍經(jīng)濟,不同企業(yè)分享公共基礎(chǔ)設(shè)施和專業(yè)勞動力資源,大大節(jié)約了生產(chǎn)成本,促進了企業(yè)之間的分工和生產(chǎn)靈活性;其次,從社會學(xué)的角度看,企業(yè)相互靠近,可以在長期的交往中逐漸建立起人與人之間的信任關(guān)系和保障這種信任關(guān)系的社會制度的安排,從而積累社會資本,降低交易費用,地方特色產(chǎn)業(yè)本身能形成區(qū)域在這一產(chǎn)業(yè)方面的獨有聲譽,吸引新的客戶和生產(chǎn)者;第三,從創(chuàng)新學(xué)的角度看,相關(guān)企業(yè)集聚可以促進專業(yè)知識的傳播和擴散,尤其是隱含經(jīng)驗類知識的交流,能激發(fā)新思想、新方法的應(yīng)用,促進學(xué)科交叉和產(chǎn)業(yè)融合,不斷出現(xiàn)新產(chǎn)業(yè)和新產(chǎn)品[2]。
從整體來看,我國運用產(chǎn)業(yè)集群理論成功地解釋了一些現(xiàn)象,但是針對性不強,說服力不夠。如何把產(chǎn)業(yè)集群理論運用于區(qū)域政策的制定,特別是解決區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展如何與國際化經(jīng)營相結(jié)合,提高區(qū)域產(chǎn)業(yè)的國際競爭力日益受到關(guān)注。
二、制約湖南民營企業(yè)集群產(chǎn)業(yè)出口競爭力提升的因素
經(jīng)過30年的改革開放,湖南省民營經(jīng)濟取得了長足的進展,一大批民營企業(yè)依托產(chǎn)業(yè)集群積極開拓國際市場,主動參與國際市場競爭,規(guī)模和實力逐步發(fā)展壯大,成為湖南省對外貿(mào)易特別是外貿(mào)出口的重要增長點。2007年,湖南省民營企業(yè)出口28.6億美元,增長62.1%,比全省的平均增幅高34.1個百分點,占全省出口總額的43.8%,比上年提高9.2個百分點。到2008年,湖南省民營企業(yè)出口額達到了41.2億美元,比2007年又增長44.1%,占全省出口總額的49.0%。在出口額逐年增長的同時,我們也看到,由于受產(chǎn)業(yè)集群創(chuàng)新能力不足、集群核心競爭力不明顯以及產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展不完善等諸方面因素的影響,湖南民營企業(yè)出口競爭力并不高,在對外貿(mào)易中處于不利的地位。
(一)集群創(chuàng)新體系尚未形成
集群的創(chuàng)新體系與單個企業(yè)組織的創(chuàng)新體系是有差別的,它必須將集群內(nèi)的所有創(chuàng)新資源集中調(diào)配,最終產(chǎn)生1+1>2的效果。創(chuàng)新體系主要包括技術(shù)創(chuàng)新體系和制度創(chuàng)新體系,但目前湖南民營企業(yè)的絕大多數(shù)集群在這兩個方面都有差距。在技術(shù)創(chuàng)新體系方面,不僅是集群內(nèi)的企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新方面需要合作,還要聯(lián)合相關(guān)的科研院所,共同構(gòu)建集群的技術(shù)創(chuàng)新體系。這種體系能夠使技術(shù)在集群內(nèi)的企業(yè)組織間擴散流動,但又不在集群外溢出、外泄。而事實上,湖南民營企業(yè)的絕大多數(shù)產(chǎn)業(yè)集群還未能形成這種體系,所以,整體創(chuàng)新實力并不強。
集群的制度創(chuàng)新體系則可以盡可能地降低集群內(nèi)的制度成本,促進集群內(nèi)各種組織之間的合作,減少沖突,統(tǒng)一協(xié)調(diào)[3]。目前,湖南的制度創(chuàng)新體系主要由政府主導(dǎo),集群內(nèi)的各種組織參與較少。如政府制定各種規(guī)章制度,或某項政策來指導(dǎo)集群的發(fā)展。政府的引導(dǎo)是必要的,但集群制度創(chuàng)新體系的主角應(yīng)是集群內(nèi)的所有組織。
(二)集群核心競爭力并不明顯
盡管湖南最近幾年產(chǎn)業(yè)集群取得了較大發(fā)展,也涌現(xiàn)出了一批有較高知名度的產(chǎn)業(yè)集群,但整體而言,集群的核心競爭力并不明顯。表現(xiàn)在產(chǎn)業(yè)類型雷同、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)類似、過于倚重低成本勞動力、部分核心零部件仍依賴進口。一部分集群的競爭力地域性很強,走向全國就會出現(xiàn)問題,這正是缺乏核心競爭力的表現(xiàn)。還有一部分集群這幾年發(fā)展很快,但并不一定是自身競爭力非常強,這里面有市場的原因。如果市場開始萎縮,或者競爭加劇,那么問題就會暴露。
(三)集群內(nèi)低水平過度競爭和惡性競爭現(xiàn)象嚴(yán)重
造成集群內(nèi)低水平過度競爭和惡性競爭現(xiàn)象的原因主要在于以下三方面:第一是集群企業(yè)的低進入壁壘。民營企業(yè)群的產(chǎn)品檔次一般不高,技術(shù)含量較低,因此,企業(yè)進入障礙低,過多的競爭對手?jǐn)D在狹小的市場空間,競爭問題嚴(yán)重。第二,大部分民營企業(yè)群屬于單一部類產(chǎn)品生產(chǎn)群,產(chǎn)品同質(zhì)性較高。第三,部分業(yè)主經(jīng)營行為短期化,競爭手段低劣。民營企業(yè)通常采取的手段是壓價競銷、仿冒、偷工減料、降低品質(zhì)等低劣的競爭手段。在過了“這個村就沒了這個店”的思想支配下,部分業(yè)主經(jīng)營行為出現(xiàn)短期化,以次充好,進行壓價競爭,最終導(dǎo)致低質(zhì)產(chǎn)品驅(qū)逐高品質(zhì)產(chǎn)品的“檸檬市場”現(xiàn)象的出現(xiàn)[4],損害了整個產(chǎn)業(yè)群乃至地區(qū)的形象,嚴(yán)重影響了企業(yè)集群的持續(xù)發(fā)展能力。
(四)產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展有待完善
目前湖南民營企業(yè)產(chǎn)業(yè)集群的發(fā)展仍以橫向聯(lián)系為主,集群大多依托于當(dāng)?shù)氐膶I(yè)市場,集群企業(yè)通過專業(yè)化市場聯(lián)系的較多,而通過內(nèi)部專業(yè)化配套建立的以產(chǎn)業(yè)鏈條為紐帶的較少。而隨著中小企業(yè)群的產(chǎn)能和規(guī)模的擴大,本地專業(yè)化市場的局限急需突破。由于湖南的市場發(fā)育還不充分、分工和專業(yè)化程度不高,產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)中小企業(yè)之間的分工與合作,還處于較低層次,使企業(yè)集中在產(chǎn)業(yè)鏈的某些環(huán)節(jié),尤其是終端產(chǎn)品的生產(chǎn)上,大量“小而全”的企業(yè)在同一個集群中,不僅阻礙了產(chǎn)業(yè)鏈的延伸,而且危及集群的自我發(fā)展和競爭力的提升。
三、以產(chǎn)業(yè)集群化提升湖南民營企業(yè)出口競爭力的對策
湖南民營企業(yè)集群現(xiàn)存問題在很大程度上阻礙了集群內(nèi)民營企業(yè)的出口發(fā)展。為了促進民營企業(yè)集群的發(fā)展,提高民營企業(yè)的出口競爭力,壯大民營經(jīng)濟的實力,應(yīng)采取如下對策:
(一)加快政府制度創(chuàng)新和企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新
政府制度創(chuàng)新是保持集群持續(xù)發(fā)展的根本因素,政府必須通過加快制度創(chuàng)新,幫助創(chuàng)業(yè)者向?qū)I(yè)化發(fā)展,降低交易費用,促進企業(yè)間的勞動分工和提高企業(yè)競爭力。例如:湖南省政府為了大力培育發(fā)展產(chǎn)業(yè)集群,分別頒布了2007年1號文件《湖南省人民政府關(guān)于大力培育發(fā)展產(chǎn)業(yè)集群的意見》,以及于2007年3月出臺的《湖南省培育發(fā)展產(chǎn)業(yè)集群“十―五”規(guī)劃》[5],這兩個文件的印發(fā),標(biāo)志著全省產(chǎn)業(yè)集群培育發(fā)展工作進入新的階段。
企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新是集群競爭力提高的關(guān)鍵,技術(shù)創(chuàng)新不足是集群衰退的主要動因。目前,在湖南民營企業(yè)集群企業(yè)創(chuàng)新動能不足的情況下,政府必須積極介入扶持集群技術(shù)創(chuàng)新,形成一種政策調(diào)控、間接干預(yù)和優(yōu)質(zhì)服務(wù)體系,通過自身制度創(chuàng)新,引導(dǎo)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新,促進集群的快速發(fā)展。
(二)發(fā)揮行業(yè)協(xié)會的作用。
行業(yè)協(xié)會作為一種民間經(jīng)濟組織,在市場經(jīng)濟運行過程中日益起著重要作用。它以民間形式廣泛同各種經(jīng)濟組織發(fā)生聯(lián)系,開展交往活動,按照企業(yè)間的共同利益協(xié)調(diào)同行業(yè)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動,按照政府的產(chǎn)業(yè)政策和意圖推行行業(yè)協(xié)調(diào)與管理。通過建立行業(yè)協(xié)會,首先可以使集群內(nèi)各企業(yè)可以真正實現(xiàn)內(nèi)抓質(zhì)量,外樹形象,從而提升整個集群的競爭力;其次,在市場經(jīng)濟條件下,隨著政府職能的轉(zhuǎn)變,很多政府管不了,管不好,也不好管的事情可以交給行業(yè)協(xié)會去做,使之起到政府與企業(yè)之間的橋梁和紐帶的作用;第三,行業(yè)協(xié)會要為企業(yè)拓展市場、促進技術(shù)進步、防范與規(guī)避風(fēng)險提供有效服務(wù)。如參與制定和實施產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟技術(shù)政策、實施行業(yè)創(chuàng)名牌戰(zhàn)略,成立行業(yè)反傾銷、反補貼應(yīng)訴代表和反傾銷、反補貼訴訟代表,建立產(chǎn)業(yè)損害預(yù)警系統(tǒng)等等。目前,國家商務(wù)部已把行業(yè)協(xié)會和商會確定為應(yīng)對國際貿(mào)易爭端的具體組織單位[6]。
(三)培育對稀缺資源的獲取能力
集群之間的競爭實際上是對稀缺資源的競爭,各種關(guān)鍵性資源實際上都是稀缺的。稀缺資源包括有形的、無形的以及人力資源,在集群同質(zhì)化的今天,對稀缺資源的爭奪顯得異常激烈。提升湖南民營企業(yè)產(chǎn)業(yè)集群的核心競爭力關(guān)鍵是加強對獲取稀缺資源能力的培育。每一種稀缺資源的獲取方式是不一樣的,如對某緊缺原材料的獲取和對高級人才的獲取顯然是不同的。具體而言,應(yīng)該根據(jù)具體情況,根據(jù)集群目前的特點,選擇集群急需的核心資源。例如,有的集群科研創(chuàng)新能力比較強,那么就應(yīng)該注重對研發(fā)人才資源的獲取;有的集群是市場驅(qū)動型,則應(yīng)注重對市場一線信息的獲取等。
(四)堅持產(chǎn)業(yè)鏈和產(chǎn)業(yè)集群的國際化發(fā)展。
在競爭日益國際化、全球化的背景下,要根據(jù)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移趨勢和自身特點,積極整合資源和組織架構(gòu),搶占產(chǎn)業(yè)鏈上游位置;同時“以大引大、以大聯(lián)小、強強聯(lián)合”,引進跨國公司的外包業(yè)務(wù),參與國際大企業(yè)定牌加工配套。例如,在湖南工程機械產(chǎn)業(yè)集群中,引導(dǎo)中小企業(yè)參與國際分工與合作,建設(shè)制造業(yè)生產(chǎn)基地。重點以工業(yè)園為主體,產(chǎn)業(yè)鏈配套招商,吸引國內(nèi)外制造商、采購商、配件供應(yīng)商參與產(chǎn)業(yè)鏈和產(chǎn)業(yè)群發(fā)展;吸引產(chǎn)業(yè)鏈上游產(chǎn)品供應(yīng)商來湖南設(shè)立銷售中心、咨詢服務(wù)中心和研究開發(fā)中心。對中小型企業(yè)在提供政策等服務(wù)的同時,應(yīng)更多地提供配套市場信息,幫助其抓住參與合作的機遇,發(fā)展配套產(chǎn)品,參與產(chǎn)業(yè)專業(yè)化分工。
參考文獻:
[1] Porter ,M .E.The Competitiveness Advantaged of Nations[M].New York :New York Free press,1998:125-146.
[2] 劉細(xì)豐.產(chǎn)業(yè)集群與國際競爭力的提升[D].成都:四川大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院,2006:5-7.
[3] 馬杰.論湖南產(chǎn)業(yè)集群核心競爭力的培育[J].經(jīng)濟研究導(dǎo)刊,2009,(11):75-76.
[4] 姜志誠,胡大立,郭智玲.我國民營企業(yè)集群的特征、問題及對策[J].中國市場,2006,(10):86-87.
第5篇：集體經(jīng)濟強村的定義范文
內(nèi)容提要: 商事主體概念及范圍的確定，不僅具有理論上的意義，而且在從事經(jīng)營活動的行為效力規(guī)則、權(quán)利內(nèi)容規(guī)則、責(zé)任內(nèi)容規(guī)則以及合同法規(guī)則的專門適用等方面具有法律實務(wù)上的意義，因而明確商主體的范圍是必要的。界定商事主體范圍的標(biāo)準(zhǔn)涉及到存在目的標(biāo)準(zhǔn)、行為特征標(biāo)準(zhǔn)、主體存在形態(tài)標(biāo)準(zhǔn)和素質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)四個方面。在我國應(yīng)采取以行為特征標(biāo)準(zhǔn)和主體存在形態(tài)標(biāo)準(zhǔn)為主，輔之以目的標(biāo)準(zhǔn)和素質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)的模式。根據(jù)這一標(biāo)準(zhǔn)，我國商事主體的范圍可以概括為，具備一定行為特征或以某種形態(tài)存在或宣稱以營利為目的的組織體和具備一定行為特征且以某種形態(tài)存在的個人兩種類型。
近幾年來，商法理論中對商法體系構(gòu)建以及制定《商事通則》架構(gòu)等問題的研究不斷深入。但是，要使商法通則的制定步入實質(zhì)性的進展階段，除了要重視在必要性、體系化等方面的研究外，更要結(jié)合我國的現(xiàn)實情況對具體制度進行研究，而作為一部具有獨立適用價值的法律的制定，如何明確地界定其主體范圍，是必須要解決的問題。
一、界定商事主體范圍的法律意義
商事主體即傳統(tǒng)商法意義的商人。[1]“商人”在國外許多國家不僅僅是一個社會生活中的用語，同時也是一個法律術(shù)語。許多國家的立法都明確有“商人”這一概念。在大陸法系國家，不僅實行民商分立的國家在其商法典中有明確的商人的概念，而且實行民商合一的國家在立法上也有商人的用語或類似概念。例如，《瑞士債法》第934條對商人概念的規(guī)定、《俄羅斯聯(lián)邦民法典》第66條關(guān)于商合伙與商業(yè)公司概念的規(guī)定等。[2]在英美法系國家，也有關(guān)于商人的概念界定，例如《美國統(tǒng)一商法典》第2-104條關(guān)于商人概念的界定。在我國大陸地區(qū)，除了《深圳經(jīng)濟特區(qū)商事條例》規(guī)定了商人的概念外，現(xiàn)行國家層面的法律、行政法規(guī)和大部分地方立法以及司法解釋中，沒有任何有關(guān)商事主體或商人的概念。“商事主體”、“商人”至今基本上還是一個學(xué)理概念。
我國立法或司法解釋中沒有商事主體的概念及范圍界定的規(guī)定，根本原因在于，理論上及立法中一個普遍存在的認(rèn)識是，商事主體屬于民事主體的特殊形態(tài)，在民商合一的體例下，界定商人與商行為的概念僅具有理論認(rèn)識意義，對法律實務(wù)并無多大價值。因為在民商分立的立法體例下，有許多規(guī)則適用于商人而不適用于普通的民事主體，但在民商合一立法體例下則不存在此一問題。[3]
首先需要指出，商事主體的概念和范圍有無必要界定，并不取決于在立法體例上采取民商分立還是民商合一。作為法律要素，法律概念是指在法律上對各種事實進行概括，抽象出它們的共同特征而形成的權(quán)威性范疇，法律概念是適用法律規(guī)則和原則的前提。[4]確定某些法律規(guī)則是否有必要存在的根本因素在于社會現(xiàn)實生活是否需要，而不是取決于立法技術(shù)問題。采取哪種立法體例是一個立法技術(shù)問題，立法技術(shù)問題并不決定某些法律規(guī)則是否有必要存在，也就不能確定相應(yīng)的概念是否有必要確立。因此，有無必要在立法上明確商事主體的概念并界定其范圍，并不取決于采取民商分立還是民商合一，而是取決于以下兩個因素：一是能否通過商事主體這一概念抽象，把各類具有某種共同屬性的主體加以涵蓋；二是在現(xiàn)實社會生活中是否存在或有無必要明確僅適用于該類主體的一些法律規(guī)則。明確商事主體這一概念的目的是對各類從事經(jīng)營活動的主體加以涵蓋。通過一定的要件或標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定，完全可以實現(xiàn)這一目的，這也被其他國家的立法例所證實。因此第一個要素毋庸置疑是可以具備的，至于具體范圍的界定在下面討論。更為重要的是分析第二個要素是否具備，也就是說，在我國現(xiàn)實生活中，在具體制度適用上，區(qū)分商事主體的法律意義有哪些。筆者認(rèn)為，對我國現(xiàn)行法律制度的規(guī)定或者適用而言，界定商事主體在制度適用方面也具有鮮明的法律意義，并不是對法律實務(wù)無多大價值。這里僅以商事主體共同適用而不適用于非商事主體的若干規(guī)則加以分析如下：
（一）從事經(jīng)營活動的資格及行為效力規(guī)則
在我國，理論中普遍認(rèn)可并在制度上要求進行商事登記的主體不論哪一種，都有一個共同規(guī)則可以適用，即只要依法經(jīng)核準(zhǔn)登記成立后，都可以取得從事經(jīng)營活動的權(quán)利，這就是商法理論中所說的商事能力。商事能力即某一主體從事經(jīng)營活動的資格，包括抽象的商事能力和具體的商事能力。抽象商事能力是各種商事主體因經(jīng)過商業(yè)登記而取得的經(jīng)營資格，所有的商事主體的抽象商事能力是一致的。具體商事能力是各個具體商事主體在其章程中規(guī)定的并在營業(yè)執(zhí)照上載明的具體經(jīng)營范圍或領(lǐng)域。各個商事主體的具體商事能力可以不同。不具備抽象商事能力，其經(jīng)營活動無效。超越了具體商事能力從事經(jīng)營活動，如超越部分屬于國家專門許可或?qū)徟牟糠郑湫袨闊o效，并受公法制裁；如超越部分不屬于國家專門許可或?qū)徟牟糠郑湫袨樵谒椒ㄉ嫌行В允芄ㄖ撇谩5]反之，如果不是商事主體，則沒有從事經(jīng)營活動的資格，如果從事商事活動，將被視為無照經(jīng)營，屬于違法行為，在公法上受到制裁，在私法上原則上亦不承認(rèn)其效力。
（二）權(quán)利內(nèi)容規(guī)則
與其他私法主體比較，雖然民事權(quán)利體系中的債權(quán)、物權(quán)等權(quán)利規(guī)則體系可以適用于商事主體，但是，商事主體有其特有的權(quán)利，規(guī)定這些權(quán)利具體內(nèi)容的法律規(guī)則，僅僅適用于商事主體，非商事主體不予適用。
1．營業(yè)權(quán)或經(jīng)營權(quán)。即商事主體為追求商業(yè)利潤，自主從事相關(guān)工作及對外業(yè)務(wù)，非依法律特別規(guī)定不受他人干涉和限制的權(quán)利。
2．商號權(quán)。商號權(quán)在我國法律文件中表述為企業(yè)名稱專用權(quán)，但即使不屬于一般意義上的企業(yè)，例如個體工商戶等，也可以起字號。商號權(quán)受到法律保護，但與民法規(guī)則意義上的姓名權(quán)或名稱權(quán)不同。商號權(quán)的特定規(guī)則只適用于商事主體，而不適用于非商事主體。例如，商號權(quán)須經(jīng)商業(yè)登記取得，商號權(quán)可以作為一項無形財產(chǎn)加以評估并在一定條件下轉(zhuǎn)讓，商號專用權(quán)的范圍一般限于同行業(yè)、同地區(qū)等。從商號權(quán)的具體內(nèi)容上看，其本質(zhì)上是作為一種財產(chǎn)權(quán)加以設(shè)置的，這不僅是商事主體特有的權(quán)利，而且其內(nèi)容與法律規(guī)制和一般民事主體所享有的姓名權(quán)、名稱權(quán)存在根本性的差異，后者是一種人格權(quán)，不得用金錢直接評估其價值，不得轉(zhuǎn)讓。
3．商業(yè)信用權(quán)。即商事主體就社會對其產(chǎn)品、服務(wù)、經(jīng)營管理、履約能力等綜合情況的評價和信賴予以保全、利用，排除他人破壞的權(quán)利。
4．商業(yè)機會利益。即商事主體對其交易活動過程中所取得的優(yōu)勢可能性地位所享有的預(yù)期利益和成本利益。[6]
5．商業(yè)秘密權(quán)。即商事主體（經(jīng)營者）所合法控制并采取保密措施的、具有一定商業(yè)價值，不為他人所知的信息，包括技術(shù)信息、經(jīng)營信息和管理信息。
（三）責(zé)任內(nèi)容規(guī)則
1．社會責(zé)任。在現(xiàn)代社會中，以企業(yè)為代表的商事主體不僅被看作是一種私法主體，承擔(dān)私法上的權(quán)利義務(wù)，同時也被看作是一種應(yīng)當(dāng)承擔(dān)社會責(zé)任的主體，企業(yè)的社會責(zé)任已被寫人我國的公司法、合伙企業(yè)法等商事組織法中，成為商事主體責(zé)任內(nèi)容普遍認(rèn)可的制度。但是，在私法主體中，明確要求承擔(dān)社會責(zé)任的主體僅限于商事主體，其他私法主體，例如民法中的自然人，不適用承擔(dān)社會責(zé)任的規(guī)則。
2．登記義務(wù)。商事主體的要件與商業(yè)登記分別是確認(rèn)商事主體資格的實質(zhì)要件和程序要件。在我國，法律規(guī)定從事經(jīng)營活動的主體必須經(jīng)過工商登記才能確認(rèn)其資格，也就是說，在實質(zhì)要件上屬于商事主體的組織或個人，不論哪一種都負(fù)有進行商業(yè)登記的義務(wù)。現(xiàn)行法律制度中有一套適用于商事主體登記的詳細(xì)的規(guī)則，沒有進行登記從事經(jīng)營活動的，將受到制裁。而其他私法主體并不承擔(dān)商業(yè)登記的責(zé)任。
3．對消費者的責(zé)任。消費者權(quán)益保護法規(guī)定了消費者權(quán)利和經(jīng)營者的責(zé)任，二者是互為對應(yīng)的。只有雙方分別為消費者和經(jīng)營者時，才適用保護消費者權(quán)益的規(guī)則，也就是說，私法主體中只有是經(jīng)營者（商事主體）才承擔(dān)對消費者的特殊責(zé)任。不屬于經(jīng)營者的主體，有關(guān)對消費者承擔(dān)責(zé)任的規(guī)則一般不予適用。
4．不當(dāng)競爭限制。在我國，主要通過反壟斷法、反不正當(dāng)競爭法對經(jīng)營者的活動進行有限干預(yù)，賦予經(jīng)營者不得從事不正當(dāng)競爭等法律責(zé)任。而有關(guān)不正當(dāng)競爭行為、壟斷行為的禁止等法律規(guī)則，只是針對經(jīng)營者即商事主體而制定的，一般并不適用于其他私法主體。
（四）合同法規(guī)則在商人之間的特別適用
以上是我國現(xiàn)行制度中商事主體普遍適用而不適用于其他主體的主要規(guī)則。除此之外，在國外立法及司法實踐中，強調(diào)商人作為擁有專門經(jīng)驗與技能的專業(yè)人員的注意義務(wù)、對商人之間更多強調(diào)外觀和信賴?yán)娴谋Ｗo、嚴(yán)格限制因誤解而撤銷合同等規(guī)則，也是在法律實務(wù)意義上有必要界定商事主體范圍的依據(jù)，當(dāng)為我國所借鑒。
二、商事主體范圍界定中存在的問題
在我國，雖然“商事主體”的用語及其范圍界定并沒有直接在法律文件中表述，但是，實際上仍然存在商事主體與非商事主體的范圍劃分。依現(xiàn)行規(guī)定，對于各類企業(yè)及個體經(jīng)營者都要求進行工商登記，其他組織或個人不進行工商登記。這樣，是否被要求進行工商登記事實上成為我國區(qū)分哪些主體是商事主體、哪些主體不是商事主體的外在化標(biāo)準(zhǔn)。但問題在于，工商登記管理法規(guī)要求某一類主體進行登記而對其他主體不進行工商登記的內(nèi)在標(biāo)準(zhǔn)是什么并沒有明確。也就是說，工商登記法規(guī)只是確認(rèn)哪些主體需要進行工商登記，人們只能從結(jié)果上推導(dǎo)出被要求進行工商登記的主體在制度上已被界定為商事主體的結(jié)論，并沒有明確構(gòu)成商事主體的要件或內(nèi)在標(biāo)準(zhǔn)，這樣也就沒有抽象出商事主體與非商事主體界限的規(guī)則，在實踐中存在某些類型的主體是否應(yīng)當(dāng)進行工商登記等界限不明的問題以及要求某一類主體進行工商登記而不要求另一類進行工商登記有無統(tǒng)一的依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、是否合理等問題。
在商法理論中，倒是從認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的角度對商事主體的范圍界定進行了分析，大多數(shù)的學(xué)者將商事主體資格標(biāo)準(zhǔn)概括為：必須實施商行為、必須以商行為為經(jīng)常職業(yè)、必須以自己的名義實施商行為三個要件。[7]正如有學(xué)者所說，這三個要件其實也是傳統(tǒng)商法理論對大陸法系國家界定商人范圍標(biāo)準(zhǔn)的一種歸納。[8]可是，即使是在實行民商分立的大陸法系國家，由于商行為本身很難列舉窮盡，通過商行為界定商事主體范圍這種做法也存在界限不清、不確定的問題。[9]更何況在我國，商行為同樣是一個存在爭論的學(xué)理概念，并無立法上的界定，用持續(xù)從事商行為這一標(biāo)準(zhǔn)界定商事主體的范圍，在法律實務(wù)上并無可操作性。于是，在商事主體具體范圍的界定上普遍存在如下問題：
1．在外延上沒有從商事主體自身的存在形態(tài)對商事主體進行界定，而是從民事主體種類劃分的思維模式出發(fā)，在自然人、合伙、法人前面分別加一“商”字，從外延上把商主體的范圍確定為商自然人（商個人）、商合伙、商法人三種。其實這種套用式的界定并無多大意義。因為民事主體類型劃分制度解決的是一個主體具有法人資格還是自然人資格等哪種主體資格的問題，而商事主體類型制度解決的是哪些主體應(yīng)具有以自己名義從事經(jīng)營活動的資格的問題，在自然人、合伙、法人前面加一“商”字，只能確定一個已經(jīng)被認(rèn)定為商事主體（進行商業(yè)登記）的人具備自然人資格還是法人資格還是合伙，而不能解決哪些主體應(yīng)當(dāng)是商自然人、哪些主體應(yīng)當(dāng)屬于商合伙、商法人的問題，因為“商”作為限定詞的內(nèi)涵根本就沒有確定。這就導(dǎo)致有關(guān)商自然人、商合伙、商法人的概念表述，要么又回到了用實施商行為去界定其標(biāo)準(zhǔn)或從進行了商業(yè)登記這一外在結(jié)果認(rèn)定的方法上，仍然沒有揭示其內(nèi)涵；要么就是對合伙或企業(yè)法人概念的大致重復(fù)，并無獨立內(nèi)涵。[10]
2．由于上述原因，在對商自然人的界定方面，對于個人的營利性活動在哪些情形下應(yīng)當(dāng)進行商業(yè)登記、按照商事主體對待，哪些情形下可以不進行商業(yè)登記、只作為一般民事主體對待并沒有形成共識。
3．除了直接稱為企業(yè)的以外，對于那些不以企業(yè)名義出現(xiàn)但從事有償性的業(yè)務(wù)活動的組織體，哪些應(yīng)屬于商主體、應(yīng)當(dāng)進行商業(yè)登記，哪些不屬于商主體、無需進行商業(yè)登記，并無確定明確的標(biāo)準(zhǔn)。
三、商事主體范圍界定的標(biāo)準(zhǔn)
由此看來，問題的關(guān)鍵在于明確具有可操作性的界定商事主體范圍的標(biāo)準(zhǔn)。在國外，界定商事主體的標(biāo)準(zhǔn)主要有以下幾種：法國商法典采取實質(zhì)主義標(biāo)準(zhǔn)，即從事商法典規(guī)定的商行為的主體是商人。[11]德國商法典采取二元標(biāo)準(zhǔn)，一是根據(jù)是否經(jīng)營商事營業(yè)判斷，凡需要按照商人方式從事營利事業(yè)的，屬于商人。根據(jù)1998年修改后的《德國商法典》第1條的規(guī)定：商人是指經(jīng)營營業(yè)的人，營業(yè)是指任何營利事業(yè)，但根據(jù)其種類和范圍不要求以商人方式經(jīng)營的，不在此限。按照這一規(guī)定，成為商人的標(biāo)準(zhǔn)是：從事營利性活動；根據(jù)其種類和范圍需要以商人方式經(jīng)營。如果具備了這兩個條件，在法律上就被視為商人，商業(yè)登記僅具有宣示效力。[12]根據(jù)《德國商法典》第2條的規(guī)定，如果不屬于第1條第2款規(guī)定的根據(jù)其種類和范圍需要以商人方式經(jīng)營的營利事業(yè)，若經(jīng)營者的商號已經(jīng)進行了商業(yè)登記，該營利事業(yè)視為商人方式經(jīng)營的營業(yè)。經(jīng)營者有權(quán)選擇通過商事登記成為商人，但沒有此種義務(wù)。農(nóng)業(yè)、林業(yè)經(jīng)營者不屬于商人，但根據(jù)其種類和范圍需要以商人方式經(jīng)營的，可以選擇商事登記成為商人。在此情形，商事登記具有創(chuàng)設(shè)商事主體的效力。[13]二是根據(jù)組織體本身的法律形式判斷，只要組織體本身是資合公司形式，不論其是否從事商事經(jīng)營活動，都屬于商人，至于人合性質(zhì)的無限公司、合伙等，只有其目的是與商事營業(yè)有關(guān)時，才屬于商人。[14]日本商法典的界定標(biāo)準(zhǔn)是：以自己的名義從事商法典規(guī)定的商行為為業(yè)的，是固有商人；不從事商行為，但根據(jù)公司編設(shè)立的營利性社團為擬制商人，包括店鋪、采礦企業(yè)、民事公可。[15]與大陸法系國家不同，美國統(tǒng)一商法典則以對商業(yè)領(lǐng)域?qū)I(yè)人士或是業(yè)內(nèi)人士的定義的素質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)界定。根據(jù)第2-104條的定義，“商人”是指經(jīng)營某種貨物的人，或者其職業(yè)表明他對交易所涉及的慣例或者貨物具有專門知識或者技能的人，或者他因雇傭其職業(yè)表明具有專門知識或技能的人、經(jīng)紀(jì)人或其他中間人而被視為具有此種專門知識或者技能的人。[16]這樣界定的目的是，假定某一特定領(lǐng)域內(nèi)的專業(yè)人員之間的交易要求特殊和明確的規(guī)則，這些規(guī)則不得適用于偶然的或無經(jīng)驗的買方或賣方，并且明確規(guī)定那些必要時可適用于“商人之間”和可對“商人”適用的規(guī)則。
從上述國家的規(guī)定看，界定商事主體范圍的標(biāo)準(zhǔn)主要涉及行為特征、主體存在形態(tài)、目的、知識和技能素質(zhì)等四個方面。以下圍繞這四個方面分析對我國商事主體范圍的界定具有實務(wù)應(yīng)用意義的標(biāo)準(zhǔn)。
（一）目的標(biāo)準(zhǔn)
眾所周知，商事主體的存在目的是營利。這也是商事主體與非商事主體最基本的區(qū)別。把存在目的是營利作為標(biāo)準(zhǔn)界定商主體在理論上是能夠成立的，對于組織體而言，可以根據(jù)其存在目的劃分為營利性組織與非營利組織。然而，直接以目的為標(biāo)準(zhǔn)并不具有明確的實務(wù)意義。因為，目的是人們的主觀意思范疇，一個主體的目的是什么，必須通過其行為展現(xiàn)才能被人們認(rèn)識，目的是什么，最終還有賴于對其行為的判斷，目的標(biāo)準(zhǔn)離不開行為內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)。因此“以營利為目的，而存在”固然是商事主體的特征，但并不能作為判斷一個法律主體是否應(yīng)屬于商事主體的直接標(biāo)準(zhǔn)。再者，對于自然人而言，其存在本身就是目的，而具體目的在不同情形又是多元的，不能用是否以營利為存在目的而界定其是否屬于商事主體。不過，目的標(biāo)準(zhǔn)并非毫無意義，對于那些已經(jīng)以某種文件形式公開宣稱其以營利為宗旨或目的的組織體，可以根據(jù)這一標(biāo)準(zhǔn)確認(rèn)其屬于商事主體。
（二）行為特征標(biāo)準(zhǔn)
從前面的介紹可以看出，商事立法不論是采取客觀主義的國家，還是采取主觀主義的國家，界定商事主體都離不開根據(jù)行為特征確立標(biāo)準(zhǔn)，只不過有的同時采取其他標(biāo)準(zhǔn)罷了。例如，法國商法典完全根據(jù)行為內(nèi)容是否屬于商行為判斷是否屬于商人，德國商法典以是否從事營利性事業(yè)作為界定商人的標(biāo)準(zhǔn)，只是同時對需要采取的行為方式做出要求，即根據(jù)其營業(yè)種類和范圍需要以商人方式進行。但是，大陸法系國家以行為為標(biāo)準(zhǔn)的巨大缺陷在于，商法典列舉的商行為固然具體，但過于僵化，隨著商業(yè)實踐的發(fā)展，法典所規(guī)定的商行為的范圍顯得越來越狹窄，而法律又無法列舉窮盡，從而使法律適用存在混亂，這也是不得不以其他標(biāo)準(zhǔn)去界定商事主體的原因所在。可是，用其他標(biāo)準(zhǔn)去界定商事主體畢竟不能完全代替行為內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)。前面說過，商事主體的存在目的是營利，而存在目的為營利的必要條件是行為內(nèi)容或目的的營利性，并且行為特征標(biāo)準(zhǔn)不論是對于組織體還是自然人都具有普遍適用性。所以，用行為特征標(biāo)準(zhǔn)去界定商事主體仍然應(yīng)當(dāng)是一個一般的標(biāo)準(zhǔn)，關(guān)鍵在于如何確定具體的標(biāo)準(zhǔn)。首先應(yīng)當(dāng)排除列舉行為種類式的方法，理由不再重復(fù)。比較好的一種選擇是采取概括并明確要件的方式，因為僅有概括雖然有彈性，但不夠具體明確。從我國現(xiàn)實生活中已經(jīng)使用習(xí)慣的用語這一角度考慮，界定商事主體的行為內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)可以概括為：從事經(jīng)營活動。經(jīng)營活動是一種營利性活動，但并非所有的營利性行為都屬于經(jīng)營活動，“經(jīng)營活動”這一用語本身除了行為內(nèi)容的營利性以外還包括了行為方式的要求。不過，僅有這一概括并不具有實際意義，還必須對何為經(jīng)營活動加以明確的要件規(guī)定。筆者認(rèn)為，經(jīng)營活動作為一種營利性活動，應(yīng)當(dāng)具備以下幾個要件：
1．行為的有償性。營利性活動必須以有償為前提，這一點無需討論。
2．行為的大量性或經(jīng)常性。即并非偶爾從事的有償活動，而是經(jīng)常實施的行為，存在不確定的潛在的交易相對方。之所以把大量的、經(jīng)常性有償活動作為要件之一，是因為，在客觀上是否需要商法規(guī)則的專門規(guī)制，最重要的標(biāo)準(zhǔn)不是利潤額的多少和從業(yè)人員的多少，而是營業(yè)交易的真實數(shù)量和種類，因為高利潤在一次簡單生意中就可能實現(xiàn)，而從業(yè)人員在某些經(jīng)營領(lǐng)域的企業(yè)中往往是很少的。
3．有償活動利潤歸投資人或其成員分配。這是區(qū)分商事主體與非營利組織的重要標(biāo)準(zhǔn)。非營利組織具有非營利性、民間性、自治性等屬性。[17]如何理解非營利組織的“非營利性”，認(rèn)為非營利組織不能夠從事有償業(yè)務(wù)活動，是對非營利組織中“非營利性”屬性的誤解。因為營利組織是出資人為了利潤而組建的組織體，該組織體從事經(jīng)營活動，所獲得的利潤最終歸屬于出資人，這樣出資人可以投入有限的資本，獲得比投人資本多的經(jīng)濟利益。營利性組織的最根本的性質(zhì)是—出資人獲取利潤的工具。如果不允許營利性組織向出資人分配利潤，就失去了其存在價值。非營利組織雖然也需要設(shè)立人或成員或其他人提供一定數(shù)量的財產(chǎn)，但人們提供財產(chǎn)設(shè)立非營利組織的目的并不是為了通過該組織的活動獲取經(jīng)濟利益。這一特征決定了非營利組織的出資者、管理者不得以任何形式分配組織的利潤。但就某些非營利組織而言，是以商品或者服務(wù)的價款為主要的收入來源，從而達到其服務(wù)某一領(lǐng)域或公共領(lǐng)域的非營利目的。因此，非營利組織與營利組織的本質(zhì)區(qū)別并不是能不能進行賺取利潤的活動，而是能不能將賺取的利潤對組織成員進行分配。也就是說，非營利組織“非營利性”的核心涵義是設(shè)立人設(shè)立該組織目的的非營利性。“非營利性”的具體衡量指標(biāo)有三點：第一，組織的宗旨不以營利為目的；第二，組織的利潤不能用于成員間的分配和分紅；第三，組織的資產(chǎn)不能以任何形式轉(zhuǎn)變?yōu)樗饺素敭a(chǎn)。因此，非營利性是針對其存在目的，而不是其存在過程中的行為而言的，強調(diào)組織體設(shè)立和存在的非營利目的，不等于組織體不能進行經(jīng)營性活動。相反，某些以非營利組織的名義設(shè)立的機構(gòu)不僅從事經(jīng)營活動，而且其利潤還向其創(chuàng)辦者分配，這也同樣應(yīng)當(dāng)視為商主體。
4．行為的顯示性。即有償性的活動不僅是大量的，而且是對外顯示的，即以某種方式顯示出其面對不特定的人從事有償活動。這是區(qū)分經(jīng)營活動與自身交易的標(biāo)準(zhǔn)。例如，一個股民經(jīng)常委托券商買賣股票，其行為特征符合以上三點，但不具有行為顯示性。把顯示性作為經(jīng)營活動要件的原因在于，對第三人而言，無法預(yù)先得知非顯示性獲利活動的實施者從事經(jīng)營活動，從而無法作為經(jīng)營主體對待。
有關(guān)行為內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)方面還需要討論的問題是商人界定的消極標(biāo)準(zhǔn)，主要涉及到兩個具體問題。
一是從事符合以上條件行為的某些職業(yè)或行業(yè)從業(yè)者，是否應(yīng)當(dāng)被排除在商事主體范圍之外，例如自由職業(yè)者。在大陸法系國家自由職業(yè)不屬于營業(yè)，自由職業(yè)者被排除在商人范圍之外，包括律師、公證人、審計師、醫(yī)生、建筑師、畫家、翻譯人、個體教師等，因此律師事務(wù)所、聯(lián)合開業(yè)的醫(yī)生、建筑師事務(wù)所等不能依據(jù)商事合伙的方式組織。而英美法系國家對“營利性商業(yè)”理解較寬，將律師業(yè)、會計事務(wù)、股票經(jīng)紀(jì)、專利、不動產(chǎn)、保險統(tǒng)計等都包括在合伙內(nèi)。[18]大陸法系國家將自由職業(yè)者排除在商人之外的理由是人為行為內(nèi)容或成果與人身有關(guān)。英美法系主要從這些職業(yè)同樣具有營業(yè)特征認(rèn)為自由職業(yè)者也可以屬于商人。盡管在我國目前沒有要求某些反復(fù)從事有償獲利活動的自由職業(yè)進行商業(yè)登記，但筆者認(rèn)為，將符合上述四個要件的自由職業(yè)排除在“經(jīng)營活動”范圍之外是沒有必要的，界定商事主體無需排除自由職業(yè)者。因為，在大陸法系國家，為什么將這些職業(yè)排除在營業(yè)觀念之外，從客觀目的論上很難解釋，需要從歷史原因上去解釋。[19]事實上人們很難明確界定自由職業(yè)者和從事營業(yè)的個體非自由職業(yè)者的界限，例如，醫(yī)生是自由職業(yè)者，那么按摩師是不是自由職業(yè)者？建筑師事務(wù)所不是商事主體，那么企業(yè)策劃事務(wù)所為什么就應(yīng)當(dāng)是商事主體？等等。再者，將是否與人身有關(guān)作為判斷是否屬于經(jīng)營活動的標(biāo)準(zhǔn)是不符合現(xiàn)代社會的經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)實的。在現(xiàn)代社會，隨著專業(yè)分工的細(xì)化，大多數(shù)的經(jīng)營活動領(lǐng)域都需要具有專門知識和經(jīng)驗的人從事，例如電腦維修、網(wǎng)絡(luò)設(shè)計等，這和建筑設(shè)計、財務(wù)咨詢、審計、法律服務(wù)一樣，都與一定的人身個性特征有關(guān)，如果按照人身性標(biāo)準(zhǔn)把相關(guān)職業(yè)排除在商事經(jīng)營領(lǐng)域之外，將把相當(dāng)多的經(jīng)營活動排除出去，這是與社會現(xiàn)實生活相背離的。
二是從事或準(zhǔn)備從事雖然符合上述條件但法律禁止的經(jīng)營活動的人，是否應(yīng)當(dāng)被界定為商事主體。在德國商法中，公法上是否允許不成為適用商法典的前提條件。[20]筆者認(rèn)為，此處涉及到商事登記的效力問題。在德國，商事登記只對任意商人（小規(guī)模經(jīng)營者和農(nóng)林業(yè)企業(yè)）具有設(shè)權(quán)效力，對于其他商事主體僅具有宣示效力，也就是說，商事主體資格的取得不依賴于商事登記程序，只要滿足了實際從事經(jīng)營活動或?qū)嶋H成立公司形式的條件即可。因此，從事違法的經(jīng)營活動，也可能符合商法典所規(guī)定的營業(yè)的要件而被認(rèn)為屬于商人、適用商法典。但是，在我國，商事登記對于商事主體資格的取得具有創(chuàng)設(shè)效力，[21]本文討論的界定標(biāo)準(zhǔn)所解決的問題是，從事或準(zhǔn)備從事何種活動的主體應(yīng)屬于商事主體而須進行商事登記取得相應(yīng)經(jīng)營資格，并享受相應(yīng)權(quán)利；哪些情形的有償性活動其行為人不必經(jīng)過商事登記即可實施，相應(yīng)地也不享有登記后的商事主體的特定權(quán)利。這里并不意味著只要其行為特征符合上述標(biāo)準(zhǔn)即使未經(jīng)商事登記也可經(jīng)營。如果是在經(jīng)過登記取得商事主體資格后從事違法活動，必然是與登記時申報的內(nèi)容相違背的，這與商事主體的界定無關(guān)。如果是在商事登記前從事經(jīng)營活動，則原則上都是法律所不允許的，未經(jīng)登記前商事主體資格是不被法律承認(rèn)的，如果客觀上實施了法律禁止但符合上述標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)營活動，也不會被允許進行商事登記，不可能成為商事主體。
（三）主體存在形態(tài)標(biāo)準(zhǔn)
從行為內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)基本可以解決大部分商事主體的界定問題，特別是以組織體形態(tài)存在的商事主體。但是，在我國存在大量的個人從事經(jīng)營的情況，其形態(tài)復(fù)雜，有的以個體戶的形式出現(xiàn)，還有的是流動性的攤販、維修、保潔等人員，以及直銷人員、農(nóng)戶等。上述主體從事營利性活動時如符合前面所說的行為要件標(biāo)準(zhǔn)，是否確認(rèn)其屬于商事主體，應(yīng)當(dāng)具體分析。界定商事主體的目的是使其適用相關(guān)的規(guī)則，從而實現(xiàn)商法價值目標(biāo)，并不意味著不是商事主體就不能通過某種活動獲取財產(chǎn)利益。個人反復(fù)從事有償獲利活動是否應(yīng)納入商主體的范疇取決于其在社會經(jīng)濟生活中所起的本質(zhì)作用。民法的本質(zhì)是人法，其基本目標(biāo)和價值取向在于對人的私權(quán)的維護。商法從產(chǎn)生時起，就是為了實現(xiàn)商業(yè)利益的需要，除此無他。社會發(fā)展到現(xiàn)代，商法的這一本質(zhì)更加明顯，商事主體的設(shè)定和保護，并不是對其生存命運的關(guān)懷，而是為了實現(xiàn)利潤，為財富的增長提供有效的制度安排。個人從事獲利活動時的情形各有不同，若基本功能是人們謀生的手段，而非財富的增長或投資利潤，[22]那么就應(yīng)確認(rèn)為民事主體，僅用民事規(guī)范調(diào)整就可以，從民事權(quán)利保護的角度體現(xiàn)對其私權(quán)的維護和關(guān)注，沒有必要附加商法的權(quán)利和責(zé)任。如果個人的反復(fù)多次的營利活動已經(jīng)和其生存就業(yè)需要沒有直接關(guān)系，主要功能在于獲取投資利潤本身，實現(xiàn)財富增值，那么就有必要確認(rèn)為商事主體，通過商事主體特有的權(quán)利義務(wù)規(guī)則的調(diào)整，促進其目的的實現(xiàn)。確定個人從事營利性活動的主要功能是什么，從行為的有償性、反復(fù)多次、獲利歸行為人所有、對外顯示性等行為特征都無法區(qū)分，必須通過其自身存在形態(tài)去判斷其是以何種角色出現(xiàn)，因此，對于個人從事營利活動時是否應(yīng)當(dāng)歸于商事主體的范疇，除了考察行為特征標(biāo)準(zhǔn)外，還必須考慮主體存在形態(tài)的特定標(biāo)準(zhǔn)。
有學(xué)者認(rèn)為，我國商事主體的范圍應(yīng)限于企業(yè)形態(tài)，具備企業(yè)要素，非企業(yè)形態(tài)的個體經(jīng)營者不必列為商事主體。[23]這一主張反映了現(xiàn)代商事主體主要是以企業(yè)形態(tài)存在這一事實，確有一定道理，也便于操作，筆者也曾持上述觀點。[24]但是，在我國不僅存在大量的、規(guī)模形態(tài)不同的個體工商戶（截止到2007年個體工商戶的數(shù)量達到2741.53萬戶[25]），還有大量沒有納入工商登記的個體經(jīng)營者，這些從事營利活動的個人與人們一般觀念上的企業(yè)還不完全一樣，完全排除其成為商事主體或者一律都視為企業(yè)都不符合我國現(xiàn)實情形。筆者在此主張，個人從事營利性活動，除了行為特征符合前面所說的要件外，還需要在主體存在形態(tài)上具備以下兩個條件：一個字號；相對確定的場所。因為無字號則在經(jīng)營活動中完全體現(xiàn)的是自然人角色，“商人的個別交易行為與他本人的其他交易行為之間，仍然有著不可分割的關(guān)聯(lián)，他所有的交易行為共同構(gòu)成其‘商務(wù)’，這個相對于他本人愈來愈獨立的整體以一個特殊的名稱—商號而存在，并以此名義與它的常設(shè)人分離”。[26]若無固定場所則其營利活動與其個人或家庭的其他活動在事實上或外在顯示上無法區(qū)分，而且從現(xiàn)實情況考慮，既無字號、又無場所的個人經(jīng)營者，基本上都是將此作為謀生、就業(yè)的手段，談不上追逐利潤的程度，一旦發(fā)展到實現(xiàn)財富增值、追逐利潤的程度，也就需要用特定的字號、確定的場所進行了。另外，只要以企業(yè)名義或形態(tài)出現(xiàn)，當(dāng)然應(yīng)視為商主體，不論其行為內(nèi)容。
（四）素質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)
專門知識和技能的標(biāo)準(zhǔn)是商業(yè)實踐中的現(xiàn)象，也是處理商人之間糾紛時確定責(zé)任或適用某些規(guī)則的依據(jù)之一，可以作為界定商事主體的輔助標(biāo)準(zhǔn)。但是，專門知識和技能無法量化，無法用來判斷某人是否應(yīng)當(dāng)進行商業(yè)登記取得商事主體資格，因而不能作為獨立的界定標(biāo)準(zhǔn)。
綜上，我國商事主體的范圍可以概括為兩種類型。一類是具備下列情形之一的組織體：（1）從事反復(fù)多次的有償性活動，收入或利潤歸投資人或成員分配，并以某種方式顯示出其面對不特定的人從事該活動；（2）以企業(yè)名義出現(xiàn)；（3）宣稱以營利為目的。另一類是以某種方式顯示出其面對不特定的人從事反復(fù)多次的有償性活動，收入歸自己所有，且用特定字號及固定場所從事該行為的個人。
四、商事主體范圍界定中若干具體形態(tài)的分析
以企業(yè)形態(tài)存在的各類組織體屬于商事主體是沒有疑問的，下面將根據(jù)前面所述的標(biāo)準(zhǔn)對我國現(xiàn)實生活中存在的若干種并未以企業(yè)名義出現(xiàn)的主體是否應(yīng)屬于商事主體進行分析。
（一）個體工商戶、個體攤點、流動商販
根據(jù)我國現(xiàn)行法律規(guī)定，個體工商戶是我國現(xiàn)行法律制度要求進行商業(yè)登記取得經(jīng)營資格的一種個人經(jīng)營者。在《民法通則》中，個體工商戶是作為自然人的一種特定形態(tài)加以規(guī)定的，但根據(jù)《民法通則》及《城鄉(xiāng)個體工商戶管理暫行條例》的規(guī)定，有經(jīng)營能力的城鎮(zhèn)待業(yè)人員、農(nóng)村村民以及國家政策允許的其他人員，可以申請從事個體工商業(yè)經(jīng)營，依法經(jīng)核準(zhǔn)登記后為個體工商戶。[27]因此商法理論中普遍認(rèn)為個體工商戶是商事主體的一種，民法理論中有代表性的意見也認(rèn)為個體工商戶屬于商個人。[28]
個體工商戶屬于個人從事營利活動，其行為特征和存在形態(tài)符合前面所述要素的，自然應(yīng)當(dāng)屬于商事主體。但實踐中，有的個體經(jīng)營者沒有獨立的字號，甚至沒有固定的場所，而現(xiàn)行法律也把這些個體經(jīng)營者納入個體工商戶的范疇，要求進行登記。根據(jù)《城鄉(xiāng)個體工商戶管理暫行條例實施細(xì)則》的規(guī)定，申請登記為個體工商戶時，可以沒有字號，也可以沒有固定的經(jīng)營場所，[29]這樣，作為商事主體要求登記的個體工商戶不僅包括有字號和場所的個體經(jīng)營者，還包括既沒有字號、也沒有相對確定場所的個體攤點、流動商販等。根據(jù)前述標(biāo)準(zhǔn)，不具備字號和場所的攤點、流動商販等個人經(jīng)營者應(yīng)按照自然人從事一般的民事活動對待，沒有必要把他們列為商事主體要求其進行商業(yè)登記，至于個人從事勞務(wù)活動如維修、保潔、人力運輸?shù)刃袨榈模鼪]有必要確認(rèn)為商事主體，作為商事主體的個體工商戶的范圍應(yīng)限于有字號和場所但還不具備企業(yè)形態(tài)的個人經(jīng)營者。
（二）農(nóng)村承包經(jīng)營戶
根據(jù)《民法通則》的規(guī)定，農(nóng)村集體經(jīng)濟組織成員，在法律允許的范圍，依照承包合同從事商品經(jīng)營的，為農(nóng)村承包經(jīng)營戶。在商法理論中，有不少學(xué)者認(rèn)為農(nóng)村承包經(jīng)營戶是商自然人的一種。這其實是一種誤解，無論從現(xiàn)行法律規(guī)定還是從應(yīng)然角度，農(nóng)村承包經(jīng)營戶都不是商事主體。眾所周知，農(nóng)村承包經(jīng)營戶是我國農(nóng)村集體經(jīng)濟組織實行家庭承包經(jīng)營為基礎(chǔ)、統(tǒng)分結(jié)合的雙層經(jīng)營體制的一種表現(xiàn)形式。在內(nèi)容上，所謂的承包經(jīng)營，是以戶為單位的農(nóng)民在農(nóng)村集體通過承包合同分配給自己的土地上，從事種植業(yè)、林業(yè)、畜牧業(yè)等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，享有土地承包經(jīng)營權(quán)，對承包的土地享有占有、使用、收益的權(quán)利，[30]有權(quán)出售處分自己生產(chǎn)的農(nóng)產(chǎn)品，是一種典型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動，與商業(yè)活動迥然有別。在權(quán)利形成根據(jù)上，農(nóng)民享有承包土地的權(quán)利是法定的權(quán)利，而不是發(fā)包人基于自由意志可以決定是否設(shè)定的權(quán)利，農(nóng)村集體必須通過承包形式向農(nóng)民分配承包土地。在權(quán)利主體上，同一農(nóng)村集體經(jīng)濟組織范圍內(nèi)，土地承包按人均分配，人人有份，全國所有的農(nóng)民都是農(nóng)村承包經(jīng)營權(quán)的承包方。這些表明，農(nóng)村承包經(jīng)營戶是我國農(nóng)村集體土地使用制度和農(nóng)民以戶為單位從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的法律表現(xiàn)形式，正是因為這樣，我國現(xiàn)行法律制度也沒有要求農(nóng)村承包經(jīng)營戶進行商事登記，沒有把農(nóng)村承包經(jīng)營戶作為商事主體對待。另外，農(nóng)村承包經(jīng)營戶沒有字號，其活動是其家庭生產(chǎn)、生活的組成部分，不具備前面所說的商事主體的要素，從這個意義上講也不應(yīng)當(dāng)是一種商事主體，至于其出售農(nóng)產(chǎn)品行為，由民法規(guī)范調(diào)整即可。[31]
（三）專業(yè)服務(wù)機構(gòu)
在我國，專業(yè)服務(wù)機構(gòu)作為正式法律概念首先出現(xiàn)在2006年修訂的《合伙企業(yè)法》中。該法第55條規(guī)定：“以專業(yè)知識和專門技能為客戶提供有償服務(wù)的專業(yè)服務(wù)機構(gòu)，可以設(shè)立為特殊的普通合伙企業(yè)。”第6章附則中第107條規(guī)定：“非企業(yè)專業(yè)服務(wù)機構(gòu)依據(jù)有關(guān)法律采取合伙制的，其合伙人承擔(dān)責(zé)任的形式可以適用本法關(guān)于特殊的普通合伙企業(yè)合伙人承擔(dān)責(zé)任的規(guī)定。”一般認(rèn)為，專業(yè)服務(wù)機構(gòu)的范圍主要包括獲得法律認(rèn)可的、具有特殊資質(zhì)要求的、有償提供專業(yè)服務(wù)并獨立承擔(dān)法律責(zé)任的機構(gòu)或組織。[32]比較典型的是會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等。根據(jù)我國《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，專業(yè)服務(wù)機構(gòu)包括企業(yè)類專業(yè)服務(wù)機構(gòu)和非企業(yè)類專業(yè)服務(wù)機構(gòu)。而判斷是哪一類型要看是否要求進行工商登記。對于已經(jīng)登記為合伙企業(yè)的專業(yè)服務(wù)機構(gòu)，由于其以企業(yè)名義進行活動，根據(jù)本文前面對組織體形態(tài)的商事主體的界定標(biāo)準(zhǔn)，自然應(yīng)當(dāng)屬于商事主體，例如，不少會計師事務(wù)所就進行了工商登記，以企業(yè)名義存在。但是，有的專業(yè)服務(wù)機構(gòu)如律師事務(wù)所并未注冊為企業(yè)，現(xiàn)行規(guī)定沒有把這種機構(gòu)確認(rèn)為商事主體，不要求其進行工商登記。對此中國注冊會計師協(xié)會認(rèn)為，由于歷史的原因，會計師事務(wù)所在1998年全行業(yè)脫鉤改制過程中，財政部一律要求辦理了工商登記，但事實上會計師事務(wù)所與律師事務(wù)所一樣，屬于同一類專業(yè)服務(wù)機構(gòu)，因此，將會計師事務(wù)所歸為非企業(yè)類的“自由職業(yè)者”較為合適。[33]前面分析過，在國外，大陸法系國家的商法中明確規(guī)定，以專門知識和技能從事專業(yè)服務(wù)的自由職業(yè)者不屬于商人；英美法系國家則將會計師、建筑師、律師等視為商人。
從我國的現(xiàn)時情況看，原本被認(rèn)為不以營利為目的、納入民事合伙的律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等專業(yè)技能服務(wù)合伙實質(zhì)上早已跨入商事合伙的范疇。在行為特征上，雖然基于傳統(tǒng)認(rèn)識律師事務(wù)所等合伙組織在目前不需要進行商業(yè)登記，但事實上，這些合伙組織所從事的活動是一種營利性活動，而且所得利潤要在合伙人中分配，而不是用于公益活動或特定目的，這已經(jīng)與其他行業(yè)中通過提供服務(wù)獲得利潤的企業(yè)沒有實質(zhì)差別，因此不屬于非營利組織，即使有其行業(yè)特殊性，也不能否定其商業(yè)經(jīng)營屬性。拋開固有認(rèn)識，從務(wù)實角度出發(fā)，借鑒英美法系的做法，把會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)服務(wù)機構(gòu)統(tǒng)一納入商事主體的范圍，進行商業(yè)登記，是必要之舉。
（四）民辦醫(yī)療機構(gòu)
醫(yī)療機構(gòu)在我國長期以來不被認(rèn)為是商事主體，近幾年來，隨著民辦醫(yī)療機構(gòu)的發(fā)展，其是否屬于商事主體也有了變化。目前，我國的醫(yī)療機構(gòu)分為非營利性醫(yī)療機構(gòu)和營利性醫(yī)療機構(gòu)。非營利性醫(yī)療機構(gòu)是指為社會公眾利益服務(wù)而設(shè)立和運營的醫(yī)療機構(gòu)，不以營利為目的，其收入用于彌補醫(yī)療服務(wù)成本，實際運營中的收支結(jié)余只能用于自身的發(fā)展，如改善醫(yī)療條件、引進技術(shù)、開展新的醫(yī)療服務(wù)項目等。營利性醫(yī)療機構(gòu)是指醫(yī)療服務(wù)所得收益可用于投資者經(jīng)濟回報的醫(yī)療機構(gòu)。非營利性和營利性醫(yī)療機構(gòu)按機構(gòu)整體劃分，二者執(zhí)行不同的財政、稅收、價格政策和財務(wù)會計制度。[34]營利性醫(yī)療機構(gòu)與非營利性醫(yī)療機構(gòu)的等級程序不同，營利性醫(yī)療機構(gòu)應(yīng)當(dāng)屬于商事主體，取得《醫(yī)療機構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》后，需要進行工商登記；民辦非營利性醫(yī)療機構(gòu)不屬于商事主體，不需要進行工商登記，但需要進行民辦非企業(yè)單位登記。[35]具體而言，現(xiàn)有政府舉辦的承擔(dān)基本醫(yī)療任務(wù)、代表區(qū)域性或國家水平的醫(yī)療機構(gòu)，經(jīng)同級政府根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展和醫(yī)療需求予以核定，可繼續(xù)由政府舉辦，定為非營利性醫(yī)療機構(gòu)；其余的可自愿選擇核定為其他非營利性醫(yī)療機構(gòu)或轉(zhuǎn)為營利性醫(yī)療機構(gòu)。社會捐資興辦的醫(yī)療機構(gòu)一般定為非營利性醫(yī)療機構(gòu)。企事業(yè)單位設(shè)立的為本單位職工服務(wù)的醫(yī)療機構(gòu)一般定為非營利性醫(yī)療機構(gòu)；對社會開放的，由其自愿選擇并經(jīng)當(dāng)?shù)匦l(wèi)生行政等部門核定為非營利性醫(yī)療機構(gòu)或轉(zhuǎn)為營利性醫(yī)療機構(gòu)。社會團體和其他社會組織舉辦的醫(yī)療機構(gòu)，由其自愿選擇并經(jīng)衛(wèi)生行政等部門核定為非營利性醫(yī)療機構(gòu)或轉(zhuǎn)為營利性醫(yī)療機構(gòu)。城鎮(zhèn)個體診所、股份制、股份合作制和中外合資合作醫(yī)療機構(gòu)一般定為營利性醫(yī)療機構(gòu)。國有或集體資產(chǎn)與醫(yī)療機構(gòu)職工集資合辦的醫(yī)療機構(gòu)（包括聯(lián)合診所），由其自愿選擇并經(jīng)衛(wèi)生行政和財政部門核準(zhǔn)可改造為股份制、股份合作制等營利性醫(yī)療機構(gòu)，也可轉(zhuǎn)為非營利性醫(yī)療機構(gòu)。
（五）民辦教育機構(gòu)、職業(yè)培訓(xùn)機構(gòu)
從國外立法情況看，私立學(xué)校分為營利性與非營利性兩種，大部分私立學(xué)校為非營利性的，但允許設(shè)立營利性的。[36]根據(jù)我國現(xiàn)行法律制度，任何組織和個人不得以營利為目的舉辦學(xué)校及其他教育機構(gòu)，[37]公辦教育機構(gòu)屬于事業(yè)單位法人。對于民辦教育，一方面規(guī)定民辦教育機構(gòu)屬于民辦非企業(yè)單位的一種，即教育類民辦非企業(yè)單位，民辦教育事業(yè)屬于公益性事業(yè)；另一方面允許民辦教育機構(gòu)的舉辦者在法律規(guī)定的范圍內(nèi)取得合理回報。[38]這造成了不少民辦教育機構(gòu)法律屬性的混亂以及名義上是非營利性機構(gòu)與實際上具有營利色彩的巨大差距，同時又為一些人規(guī)避法律在享受非營利機構(gòu)的稅收等政策優(yōu)惠的同時又實際享有營利性組織出資人分配利潤的權(quán)利留下了空間。因此，應(yīng)當(dāng)根據(jù)是否允許出資者收取投資利潤回報這一區(qū)分營利性組織與非營利組織的核心標(biāo)準(zhǔn)區(qū)分民辦教育機構(gòu)的性質(zhì)，對于應(yīng)屬于商事主體的，辦理工商登記手續(xù)后成立；不屬于商事主體的，仍按現(xiàn)行規(guī)定辦理民辦非企業(yè)單位登記。
（六）合作社
在我國，合作社有供銷合作社、信用合作社、農(nóng)民專業(yè)合作社等。有關(guān)合作社的法律地位，學(xué)界在近年來多有探討，多數(shù)意見認(rèn)為合作社本身是一種獨立類型的法人組織。[39]現(xiàn)實生活中以合作社名義出現(xiàn)的機構(gòu)種類繁多，以農(nóng)民專業(yè)合作社為例，從事經(jīng)營活動，并向成員分配利潤，盡管在組織結(jié)構(gòu)方面與公司法人有別，不以企業(yè)名義出現(xiàn)，但符合本文第三部分所述的行為特征，仍然應(yīng)屬于商事主體的一種。現(xiàn)行法律事實上也確認(rèn)了這一點，要求農(nóng)民專業(yè)合作社進行商事登記。[40]
注釋:
[1]也有學(xué)者認(rèn)為，在我國商事主體和商人的概念應(yīng)分開使用，前者指參與商事活動的各類主體，如營業(yè)交易主體、監(jiān)管主體、商業(yè)使用人等，后者專指以自己名義從事經(jīng)營活動的主體。王保樹在《實踐中的商法與商法的實踐—商人法大綱》（載《商事法論集》第3卷，法律出版社1999年版）一文中使用的都是“商人”一詞。本文探討的是后者的范圍界定問題，但為了行文方便，并考慮我國商法理論文獻中的大多數(shù)習(xí)慣用法，仍稱之為商事主體。
[2]《俄羅斯聯(lián)邦民法典》第35條，黃道秀等譯，中國大百科全書出版社1999年版。
[3]李永軍主編：《商法學(xué)》，中國政法大學(xué)出版社2004年版，第27頁。
[4]張文顯主編：《法理學(xué)》，法律出版社1997年版，第75頁。
[5]1999年最高人民法院《關(guān)于適用＜中華人民共和國合同法＞若干問題的解釋》第10條規(guī)定，當(dāng)事人超越經(jīng)營范圍訂立合同，除違反國家特許經(jīng)營、限制經(jīng)營以及法律、行政法規(guī)禁止經(jīng)營的以外，不認(rèn)定合同無效。2000年12月修訂的《中華人民共和國企業(yè)法人登記管理條例施行細(xì)則》第63條明確規(guī)定了超范圍經(jīng)營應(yīng)受行政處罰。雖然2005年以后頒布的《公司登記管理條例》和《合伙企業(yè)登記管理條例》刪除了原公司登記管理條例和合伙企業(yè)登記管理條例中對超范圍經(jīng)營處罰的規(guī)定，但《中華人民共和國企業(yè)法人登記管理條例施行細(xì)則》仍然現(xiàn)行有效。此外，《城鄉(xiāng)個體工商戶登記管理暫行條例》及其施行細(xì)則中也規(guī)定了對超范圍經(jīng)營的處罰。至于公司、合伙企業(yè)超范圍經(jīng)營，是否受行政處罰，在實踐中認(rèn)識不一，也有人主張可以按照《公司登記管理條例》第73條有關(guān)經(jīng)營范圍實際變更而未辦理相應(yīng)手續(xù)的規(guī)定處罰。
[6]呂來明：《論商業(yè)機會的法律保護》，載《中國法學(xué)》2006年第5期。
[7]雷興虎：《商事主體法基本問題研究》，中國檢察出版社2007年版，第6頁。
[8]徐學(xué)鹿主編：《商法學(xué)》（修訂版），中國人民大學(xué)出版社2008年版，第65頁。
[9]高在敏、王延川、程淑娟編著：《商法》，法律出版社2006年版，第59頁。
[10]“商自然人是依照法定要件和程序取得特定主體資格，獨立從事商行為，承擔(dān)商法上權(quán)利義務(wù)的自然人。”“商合伙是指兩個以上合伙人按照法律和合伙協(xié)議的規(guī)定共同出資、共同經(jīng)營、共享收益、合伙人對合伙經(jīng)營債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任的組織。”“商法人是按照法定構(gòu)成要件和程序設(shè)立，擁有法人資格，參與商事法律關(guān)系，依法獨立享有權(quán)利和承擔(dān)責(zé)任的組織。”有關(guān)商自然人、商合伙、商法人的表述在許多學(xué)者的著作中大體一致，比較有代表性的是范健教授主編的《商法》（全國高等學(xué)校法學(xué)專業(yè)核心課程教材）。
[11]《法國商法典》第1條，金邦貴譯，中國法制出版社2000年版。
[12][德]福爾克·博伊廷：《論德國商法的修訂》，卜元石譯，載范健、邵建東、戴奎生主編：《中德商法研究》，法律出版社1999年版，第37頁。
[13][德]C. v．卡納里斯：《德國商法》，楊繼譯，法律出版社2006年版，第46頁。
[14]前引[13]，第61頁。
[15]吳建斌：《現(xiàn)代日本商法研究》，人民出版社2003年版，第65頁。
[16]美國法學(xué)會、美國統(tǒng)一州法委員會：《美國統(tǒng)一商法典及其正式評述》（第一卷），孫新強譯，中國人民大學(xué)出版社20（”年版，第44頁。
[17]雷興虎、陳虹：《社會團體的法律規(guī)制研究》，載《法商研究》2002年第2期。
[18]龍衛(wèi)球：《民法總論》（第二版），中國法制出版社2002年版，第416頁。
[19]前引[13]，第33頁。
[20]《德國商法典》第7條，杜景林、盧諶譯，中國政法大學(xué)出版社2000年版。
[21]本文探討的是界定商事主體范圍的標(biāo)準(zhǔn)，至于符合相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的主體是否必須經(jīng)過商事登記才取得相應(yīng)的商事主體資格，則是另一個問題，不屬于本文討論范圍。筆者認(rèn)為，從我國現(xiàn)實考慮，目前有關(guān)商事登記對商事主體資格的取得具有創(chuàng)設(shè)效力的制度是正確 的選擇。
[22]2007年2月9日《第七次全國私營企業(yè)抽樣調(diào)查綜合報告》會上，中國民（私）營經(jīng)濟研究會會長保育鈞宣布：“我國個體工商戶結(jié)束了自2000年開始的多年徘徊間有下降的趨勢，開始穩(wěn)定增長。其原因之一是，各地政府采取的措施對下崗失業(yè)人員和高校畢業(yè)生從事個體經(jīng)營的政策進行扶持，下崗失業(yè)人員和高校畢業(yè)生辦理個體工商戶營業(yè)執(zhí)照數(shù)量增加較快。”這一消息說明，相當(dāng)一批個體工商戶的主要功能是解決人們謀生和就業(yè)問題。參見你好臺灣網(wǎng)：nihaotw.com，2008年4月18日訪問。
[23]范健、王建文：《商法論》，高等教育出版社2003年版，第384頁。
[24]徐學(xué)鹿主編：《商法研究》，人民法院出版社2000年版，第89頁。
[25]數(shù)據(jù)來自深圳市工商行政管理局網(wǎng)站： szaic. gov. cn，信息來源：國家工商行政管理總局，時間：2008年2月5日。
[26][德]拉德布魯赫：《法學(xué)導(dǎo)論》，米健、朱林譯，中國大百科全書出版社1997年版，第74頁。
[27]參見《民法通則》第26條、《城鄉(xiāng)個體工商戶管理暫行條例》第2條。
[28]張俊浩主編：《民法學(xué)原理》（修訂第三版），中國政法大學(xué)出版社2000年版，第132頁。
[29]《城鄉(xiāng)個體工商戶管理暫行條例實施細(xì)則》第6條規(guī)定，字號名稱，是指個體工商戶為其營業(yè)廠、店等所起的名稱。個體工商戶的字號名稱，在申請登記的市、縣范圍內(nèi)，同一行業(yè)中不得相同。個體工商戶可以按登記的字號名稱刻制圖章，并應(yīng)報送原登記的工商行政管理機關(guān)備案。沒有字號名稱的，本項目不登記；經(jīng)營場所，是指廠址、店鋪、門市部的所在市（區(qū)）、縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（村）及街道門牌等地址，及經(jīng)批準(zhǔn)的攤位地址或本轄區(qū)流動經(jīng)營的范圍。
[30]參見《物權(quán)法》第124、125條，《農(nóng)村土地承包法》等相關(guān)規(guī)定。
[31]于新循：《現(xiàn)代商人法縱論—基本理論體系的探尋與構(gòu)建》，人民法院出版社2007年版，第270頁。
[32]白曉紅：《“特殊的普通合伙”解讀》，載《中國注冊會計師》2007年第2期。
[33]前引[32]。
[34]衛(wèi)生部等四部委《關(guān)于城鎮(zhèn)醫(yī)療機構(gòu)分類管理的實施意見》。
[35]根據(jù)《民辦非企業(yè)單位登記管理暫行條例》、《民辦非企業(yè)單位登記暫行辦法》的規(guī)定，民辦非企業(yè)單位，是指企業(yè)事業(yè)單位、社會團體和其他社會力量以及公民個人利用非國有資產(chǎn)舉辦的，從事非營利性社會服務(wù)活動的社會組織。民辦非企業(yè)單位不得從事營利性經(jīng)營活動。民辦非企業(yè)單位分為民辦非企業(yè)單位（法人）、民辦非企業(yè)單位（合伙）和民辦非企業(yè)單位（個體）三種。民辦非企業(yè)單位名稱中所標(biāo)明的組織形式必須明確易懂，一般稱學(xué)校、學(xué)院、園、醫(yī)院、中心、院、所、館、站、社、公寓、俱樂部等。
[36]陳默、官欣榮：《從混沌到有序—民辦教育營利性問題的法律探析》，第七屆中國律師論壇論文。
[37]《教育法》第25條。
[38]參見《民辦非企業(yè)單位登記管理暫行條例》、《民辦非企業(yè)單位登記暫行辦法》、《教育類民辦非企業(yè)單位登記辦法（試行）》，以及《民辦教育促進法》第3、51條。
