貿易業務風險點精選(九篇)
前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的貿易業務風險點主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。
第1篇：貿易業務風險點范文
關鍵詞：貿易融資；國際貿易；風險；對策
中圖分類號：F832.4 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）009-000-01
隨著國際貿易的深層次發展，國際貿易結算工具出現多樣化發展趨勢。與此同時，商業銀行的貿易融資方式也變得越來越復雜，貿易融資中潛在的風險隨之不斷變化。因此如何規避國際結算業務中的融資風險，最大限度地獲取中間業務和融資效益，對于商業銀行來說無疑是亟需關注的問題。
一、商業銀行貿易融資風險分析
（一）客戶及銀行的資信風險
銀行貿易融資涉及的當事人比較復雜，如果交易的任何一方不履行約定，都會給融資銀行帶來風險即屬于客戶資信風險?？蛻舴矫娴馁Y信風險大致源于欺詐、編造虛假貿易背景等騙取銀行資金或是規模較大的企業資金鏈斷裂或資金回籠不及時使得融資款項面臨風險。銀行業之間通過建立行進行國際結算，如果與銀行進行交易的對方銀行失去了償付能力，也會給融資銀行帶來風險與損失。另外，對境外客戶資信情況，銀行要給予特別關注，因為一些特殊貿易很可能會給銀行帶來更大的風險。
（二）匯率風險
匯率風險是指在國際貿易的過程中，由于匯率的變動而導致以外幣計價的債權債務、資產負債的貨幣價值上下變動，造成國際經濟交往中的任何一方資產遭受的風險。不同幣種之間匯率的形成有復雜因素，而各國匯率政策取向各國存在差異。匯率波動對國際貿易融資的影響是多方面的，如放款日與還款日之間的代開存續期內匯率大幅度波動，或因為匯率波動，客戶收匯的資金出現不足以償還銀行的國際貿易融資款項，會造成銀行資金回籠的損失，另外匯率波動會影響客戶正常業務的開展，也會給銀行貿易融資帶來風險因素。
（三）內部操作風險
商業銀行內部操作風險是指由于銀行內部部管理不規范或操作方法不當，或與銀行工作人員失誤或違規操作等因素相關而造成銀行資金損失的風險。銀行內部操作風險體現在多個方面，如未能嚴格審核交易背景的真實性，未能充分揭示企業利用虛假交易套取銀行信用的風險；再如基于真實國際貿易背景的技術性貸款審查不嚴，審查人員素質不高或責任心不強，沒有深入調查貸款人的信譽、還款能力等，就審批通過，導致商業銀行融資行為面臨壞賬的風險，或是對融資業務缺乏有效的信貸監控，抑或是未能對申請人或擔保人進行評價或調查評價不全面，貸款抵押缺乏保障等。再者由于貿易融資業務產品和服務領域的增加，與國際貿易融資業務相關的國際慣例、政策法規要求隨之提高，融資業務操作人員以及其與其他部門間的操作等環節都存在一定的風險，從而影響貿易融資的順利進行。
二、商業銀行貿易融資風險防范措施
（一）資信風險防范
在客戶資信風險防范方面，交行S分行在貿易融資業務中應加強內部控制來降低企業信用風險。將內部控制與外部約束統一在一起，才能實現有效的風險控制。隨著貿易融資業務的不斷改進，產品多樣化復雜化，對企業信用的審核面臨更大的挑戰，只有不斷的加強內部控制才能有效控制貿易融資業務改進帶來的風險。對客戶進行統一的額度授信管理模式。根據企業的資信狀況與財務狀況來確定企業的授信額度，并分別根據授信業務的種類為客戶確定授信額度。前期調查了解融資業務是否真實，是否連續。銀行對企業的交易雙方和信用記錄都要在貸后管理中進行一一監督，做到事前事后予以跟蹤，減少融資風險。對于銀行信用風險，交行S分行要建立健全的銀行風險管理體系，將不同國家和地區的銀行建立評級體系，劃分銀行信用風險等級，在辦理貿易融資業務時，有所借鑒參考。
（二）匯率風險防范
匯率變動會對商業銀行國際貿易融資業務帶來極大的沖擊，提高匯率風險損失所占的比重，因此商業銀行應提高對匯率風險的識別，建立風險預警體系，開展匯率風險管理。交行S分行要建立匯率專項服務。定期向辦理貿易融資業務存在匯率風險的企業提供外匯資訊，制作貿易融資業務與匯率關聯的臺賬，隨時更新貿易融資數據，設置止盈止損交易點，向客戶提供止盈止損的匯率觸碰提示。使客戶更及時的了解外匯資訊、向其提供有參考價值的建議，是降低貿易融資改進后匯率風險的有效手段。為了有效避免匯兌損失，可以采取遠期、期權、外匯期貨等交易品種，有效控制貿易融資業務風險，確保銀行收益。
（三）操作風險防范
對銀行來說，操作風險尤其是操作人員的道德風險是很難控制的。由于內部激勵等客觀原因，員工不愿意承擔與其收益不相稱的責任，導致內部操作風險較大。交行S分行要完善內控制度建設，重塑權利與責任對等的激勵機制。同時加快國際結算業務系統的開發，并根據業務操作和管理需要不斷升級和完善，提高操作效率，減少人為操作差錯。深入研究與銀行業務相關的法律法規，有效規避法律風險；自覺遵守外匯管理法規，樹立文明經營的良好形象，避免外匯業務經營中的政策風險。再者，要加強銀行內部控制，制定覆蓋所有貿易融資業務崗位和環節的內控制度，全方位防范各類操作風險。加強對貿易融資人員的管理，制定規范的崗位職責、嚴格的操作規程，強化對單據交接審核、電文收發、信用證不符點提示、電傳密押及操作密碼保管等重點業務環節的管理，減少內部操作方面的風險帶來的損失。
參考文獻：
[1]劉暢，高承志.淺論國際貿易融資中的信用風險[J].黑龍江對外經貿，2014（8）.
[2]林樞.商業銀行貿易融資風險管理探討[J].國際商務研究，2010（5）.
第2篇：貿易業務風險點范文
溫州商業銀行國際貿易融資業務發展現狀
近年來，溫州國際結算業務量呈現增長態勢，貿易融資年度余額也呈倍數增長態勢。2009年的12月份貿易融資余額更比2005年增長了618%。具體數據如表1所示。
2009年，貿易融資余額達到創記錄的10.26億美元，僅占當年銀行本外幣貸款余額的1.34%，占當年進出口總額的7.7%。從國際銀行業看，貿易融資一般占銀行信貸的20%以上，發展中市場的貿易融資約占進出口總額的1/6。這說明，國際貿易融資業務在溫州得到一定的發展，但同高速增長的進出口貿易相比仍相對滯后。這也說明了溫州貿易融資業務具有較大的發展空間，貿易融資業務存在巨大的市場潛力。
溫州開展國際結算和國際貿易融資業務的商業銀行主要以中資大型商業銀行為主（中國銀行、工商銀行、農業銀行、建設銀行、交通銀行、郵政儲蓄銀行），輔以中資中型銀行（中信銀行、華夏銀行、廣東發展銀行、深圳發展銀行、招商銀行、上海浦東發展銀行、興業銀行、民生銀行）。中資小銀行如浙商銀行、溫州銀行、農村信用合作社開展極少量國際貿易融資業務。
溫州國際貿易融資風險管理現狀
近些年，溫州商業銀行貿易融資不良率維持較低水平，遠低于一般貸款不良率。溫州商業銀行國際貿易融資不良率較之全國來說是偏低的，這與溫州相對良好的金融生態環境也有關系。但是隨著國際貿易融資的快速發展，國際貿易融資風險還是不容忽視。并且較之發達國家銀行，溫州商業銀行的國際貿易融資風險管理還是存在不足之處。
（一）溫州商業銀行國際貿易融資組織結構和業務流程模式有待完善
在銀行實務中，不同的銀行對于貿易融資業務的風險控制模式不同，同一銀行在不同時期采取的風險控制手段也不同。風險控制模式的選擇和設置主要應看該模式是否靈活，在能夠適應市場的競爭的同時，是否有效地增強控制風險的能力。
1.部門管理模式。溫州大部分
商業銀行（包含貿易融資業務量最大的中資大型商業銀行）都是采用以下管理模式，即國際貿易融資的操作管理由信貸管理、授信審批、公司業務、國際業務部門等多個部門分工協作完成。此種分部門分工協作的管理模式，加強了銀行部門之間、位之間的風險監控，但是也存在一些缺點，即這種模式對各部門之間的協調與合作要求較高，業務銜接方面容易出現問題，容易影響整體競爭力的發揮。同時，大部分銀行由風險管理部門主要負責國際貿易融資風險管理，而風險管理部門人員對國際貿易融資專業知識了解不夠深入從而造成風險管理有時候有失偏頗。
2.授信管理模式。溫州大部分商業銀行主要采用將國際貿易融資業務納入統一授信管理模式。目前，銀行對客戶授信額度的審批更多注重財務報表的資產負債、抵押擔保等，而對貿易現金流等體現貿易型企業的數據資料，關注產品的市場狀況、銷售的分布等具體因素關注不夠，也就是貿易融資授信的實效性和靈活性還不夠。
（二）事前、事中、事后控制有待完善
事前控制主要包括貿易背景真實性、客戶資信狀況的調查、審查、審批等控制措施。很多銀行常常比較重視對國內客戶的資信調查，但對國外貿易商、國外銀行的資信缺乏風險控制手段。很多銀行貸前授信更關注的是企業的財務報表、抵押物，沒有對企業的貿易背景和上下游情況進行深入細致的調查。目前，溫州部分企業利用假貿易融資來套取資金進入樓市、股市，給銀行帶來很大的金融風險。同時，近幾年溫州轉口貿易發展迅速，而轉口貿易下貿易真實性很難監管。同時，近些年來國際大宗商品價格波動頻繁，銀行相關人員需要對融資企業的產品緊緊盯住，否則容易造成風險。但是在真正實施中，緊緊“盯”住有難度。
事中控制主要包括對擔保的合法性和有效性，對申請材料和合同的真實性和完備性，對貸款金額、利率、期限的合規性等方面的審查、審批等控制制度和措施。溫州有些進出口企業融資擔保合法性、有效性不足。信用證項下銀行對信用證收匯期限監管不到位造成表外信用證變為表內信用證，從而使銀行遭受風險。
事后控制主要包括對企業生產經營活動和交易進展情況進行動態監控，建立對物流、單據流和資金流的跟蹤監控制。貸后管理中，多數銀行主要是通過資金流、單據流實施國際貿易融資業務的貸后監控，但對物流的監控手段較少。特別是溫州近些年轉口貿易發展迅速，此種方式下物流監控難度更大。
促進溫州商業銀行國際貿易融資風險管理的對策
（一）建立科學的內控機制
銀行需要系統地梳理商業銀行業務和管理流程，對流程中的各類風險進行系統排查，有必要針對不可接受風險制定控制措施。在系統防范操作風險的基礎上，實現對信用風險和其他風險的全面控制；從零散的、靜態的、被動的風險防范措施向建立系統的、動態的、主動的風險管理體系轉變，向監管部門、社會、市場提供一套透明的、規范的、可驗證的控制體系。
（二）打造風險文化
努力營造“誠實守信、審慎科學”的風險文化，認真做好每一筆國際貿易融資業務。銀行要引導員工樹立對風險管理的認同感。倡導用理念統一人，用制度約束人，用文化培養人，建設一支高素質的風險管理隊伍。銀行要強化制度執行力，嚴格防范道德風險隱患，使風險意識真正融入每個部門、每位員工的行為規范中。
（三）建立風險監控和評價機制
1.改革授信管理制度?？蛻羰谛蓬~度的審批不能僅僅注重財務報表的資產負債、抵押擔保等，應更關注貿易現金流等體現貿易型企業的數據資料，關注產品的市場狀況、銷售的分布等具體因素。同時，需要加強貿易融資授信的時效性和靈活性，快捷的審批流程是市場競爭的關鍵。對于單筆金額較大的貿易融資業務，可以通過參與企業的貿易流程來確定臨時授信額度。根據業務類型不同，風險度不同，可以調節風險系數，采取不同的風險控制措施。摒棄“重貸前、輕貸后”的慣性思維，通過實施授信的執行情況和使用效率評價，加強對貸后管理的監控。
2.加強事前、事中、事后貸款控制。在事前貸款控制中，銀行需要對市場風險、國家風險有更嚴格的評估制度。加強對市場的監控，對大宗商品價格、行業景氣度等保持時時跟蹤。同時增強對國外貿易商、國外銀行的資信調查，提高事前控制力度。這類資信資料可通過專門的咨詢公司進行，以及通過行調查國外客戶資信情況。要建立產品評價系統。對每一業務種類的融資業務，研究其各自系統內的風險因素，盡量使用定量分析與定性分析相結合的辦法，做到既科學又靈活。大宗商品價格波動比較頻繁，有時波幅比較大。銀行一定要密切關注商品價格，不僅要關注當前的價位，還要進行歷史數據比較，并且對未來的走勢做出判斷。
辦理融資后，應當聯合會計部門共同把關，監督其資金的使用方向，防止企業將資金挪作他用，要緊盯風險敞口。同時積極參與企業經營管理，幫助企業組織好生產、發運、資金運用等環節。跟蹤監督基本客戶的進出口授信額度，實行分級管理權限、完善業務操作規程。在事后控制上要增加對資金流、物流的管理。事后控制可以著手增強對物流的監控，建立對物流、單據流和資金流的跟蹤監控制。對物流的監控，可通過現場檢查客戶備貨、生產過程、跟蹤了解貨物出運、到港及提貨情況進行物流監管。必要時可以引入第三方監管方式，如與船代公司、港口或者倉儲公司、物流公司合作，代替銀行進行質押物的監管和處理，以降低銀行成本和市場風險。同時，銀行要加強對授信使用的評價。
3.建立科學、客觀的評級標準?，F金流量是國際貿易融資還款的第一來源，對客戶進行評級時可多參考其結算量大小，并考察其業務往來中的客戶業務能力、交易對手資源及客戶履約的信用記錄等，因地制宜地建立科學、客觀的評級標準。
4.建立專業評審機構。鑒于國際貿易融資有別于一般貸款的特殊性和專業性，銀行國際貿易融資風險管理應不斷提高專業能力和水平，實施專業評審，打造貿易融資評審委員會，提升提高評審人員的專業能力和水平，進而逐步形成“專家型”評審。
（四）改善風險監測與控制的技術手段
銀行需要改善風險監測與控制的技術手段，加強各業務決策層次的合作，實時監控，及時預警，化解風險?？梢砸M成熟安全的信息技術，全面構造商業銀行統一的管理信息系統、風險控制系統、決策支持系統。此系統可以覆蓋銀行各項業務前、中、后臺全過程操作，以及業務調查、執行和資金劃撥的權限控制，將風險控制從事后監測轉為實時監控，能及時預警。通過銀行決策系統和支持系統能提高業務部門綜合分析國家經濟、產業和金融政策的能力，加強對客戶技術、產品的生命周期預測；通過建立信息化的風險控制系統可以使得銀行內部人員的違規行為在計算機技術限制下無法操作，加強風險控制。
（五）和信保公司加強合作并轉嫁風險
聯合中國出口信用保險公司的短期出口信用保險，通過同出口企業的協商與參保將有關保險賠款權益轉讓至銀行，確保銀行貿易融資的安全。針對溫州企業以中小企業為主，而中小企業又存在自身信用不足的問題，與保險公司加強互動，將銀行融資與保險公司的信用保險緊密結合。銀行憑借交易單據、保單以及賠款轉讓協議等文件，在保險公司承保范圍內，為企業提供貿易融資。利用保險公司承擔風險能力較強的優勢，轉移風險，提升銀行風險承擔能力，擴大中小企業融資的能力。
（六）對貿易融資風險管理必須延伸到對結算業務的風險管理
由于國際貿易融資與進出口貿易緊密聯系，因此國際貿易融資的風險與貿易糾紛緊密聯系，在化解貿易融資風險過程中需要大量的國際金融、國際結算、國際貿易以及國際法規方面的知識。由于所涉及關系的復雜性，使貿易融資業務風險管理的內容比一般貸款業務復雜，因此，對貿易融資的風險管理必須延伸到對國際結算業務的風險管理。
第3篇：貿易業務風險點范文
【關鍵詞】國內銀行業；國際貿易融資；風險管理
【中圖分類號】F7 【文獻標識碼】A
【文章編號】1007-4309（2012）05-0085-1.5
國際貿易融資是銀行圍繞著國際結算的各個環節為進出口商提供的資金便利的總和。貿易融資具有高流動性、短期性和重復性的特點，強調操作控制，有利于形成銀行與企業之間長期、穩定的合作關系。與其他信貸業務不同的是，國際貿易融資集中間業務與資產業務于一身，無論對銀行還是對進出口企業均有著積極的影響，已成為許多國際性銀行的主要業務之一。然而國際貿易融資由于涉及了信用擔保和資產業務，不僅存在風險，而且依業務的不同，風險的高低也有所區別，存在信用風險、市場風險、單據風險、運輸風險和政治風險等。因此，在擴大國際貿易融資規模的同時，必須建立風險防范體系，采取有效的手段控制風險。而我國國內銀行業在國際貿易融資風險控制方面主要還是沿用傳統信貸的模式，即注重企業的財務實力、擔保方式、企業規模、凈資產、負債率、贏利能力、現金流等指標的考核。還款來源主要是企業利潤、綜合現金流、新的負債等。
長期以傳統信貸的思維和方法來控制貿易融資風險，會產生一些較為突出的問題：
一、國內銀行業在國際貿易融資方面存在主要問題
國際貿易融資授信額度管理。目前國內銀行業大多把國際貿易融資納入客戶統一授信管理。在統一授信管理下，銀行往往會根據客戶的資信情況、財務狀況等為客戶核定一個最高綜合授信額度，并按授信業務品種的不同為客戶核定一個分項授信額度。但是從事國際貿易融資業務的新生力量——貿易型企業和中小企業由于普遍規模較小，這種狀況使得各行傳統的企業財務技術分析對其授信額度測算的指導意義大打折扣。而中、小企業方面，雖然不考慮報表情況，但是只注重有效房產抵押。可以看出，國內銀行業在對待貿易型企業、小企業貿易融資方面選擇的策略大多過于簡單，沒有跟上國際貿易融資發展的“節拍”。
另外，國內銀行業國際貿易融資業務審批方式與傳統授信審批方式及審批重點缺少差別，時效性較弱不能滿足業務需求，授信額度一旦核定，則一年內僅僅簡單的在額度內辦理業務，而非根據企業的經營變化隨時調整授信額度；而且缺乏有效的貸后管理，沒有充分利用貿易融資的特點，加強資金流和貨物流的配套管理。
貿易融資業務的前期調查匱乏。傳統的信貸評估模式下，國內銀行只注重企業自身的財務能力，缺少對企業貿易背景和上下游情況的前期調查。目前支行客戶經理極少到企業進行實地調查研究，對企業的了解只停留在企業所提供的資料上，尤其對上下游企業經營情況的了解更是匱乏，有的甚至對進口貨物的用途也不甚了解，如此信息的不對稱，將對各行的融資帶來極大的風險。
缺少針對性的貿易融資貸后管理。目前，國內銀行業尚沒有針對貿易融資業務的貸后管理辦法，目前多數客戶經理仍按照傳統的貸后管理模式對貿易融資業務進行貸后管理。這會產生兩種風險：其一，一旦企業發生違約，作為第一還款來源的貨物可能已經被企業處置掉；其二，即使銀行手中掌握物權，但是缺少物權處置的能力和經驗，最終只能通過追索擔保的方式進行財產保全，處于比較被動局面。而實際上貿易融資業務的特點就是以其業務流程本身進行風險防范，在加強對貿易融資企業經營狀況、財務狀況定期審核的同時，特別強調結合貿易融資的業務特性進行貸后管理。另一方面，在貸后管理方面，國際業務人員和信貸管理人員責任界定不清，容易出現相互推諉現象。
二、國內銀行業國際貿易融資風險控制措施建議
建立適應國際貿易融資發展的信貸管理模式。貿易融資業務時效性強，快捷的審批流程是是否能夠獲得業務的關鍵。貿易融資業務更應注重貿易背景的真實性和貿易的連續性，信用記錄、交易對手、銀行的貸后管理和操作手續等情況的審查，并關注貿易過程所產生的銷售收入，以及期限嚴格與貿易周期匹配等。將貿易融資授信額度作為參考數值，根據業務本身特點，對貿易融資業務實施全面動態化管理。
授信額度的評定不只注重財務報表的某些傳統指標，可以以應收帳款周轉率等這類更能體現貿易型企業業務特性的財務指標作為測算企業授信額度的標準；（2）加強貿易融資授信額度評級的時效性和靈活性。針對進口商品價格波動較快的特點，改變以往一年一評審的思路，可為半年一評，也可每季一評，中途可以隨時追加或減少授信額度；更為靈活的可通過參與企業貿易流程的制定以及貨權控制，給予客戶臨時的單筆授信。在受理貿易融資業務的時候，需要將在靜態數據基礎上核定的授信額度作為參考值，對貿易企業的各項財務指標進行動態化的審查。授信額度應該是銀行對企業各項融資和擔保的風險控制上限，而不是努力爭取達到的風險暴露目標。
鑒于國際貿易融資業務風險的不確定性，以及復雜的貿易背景和票據交割背景，對于貿易融資業務的審查必須堅持動態化原則。如果簡單地使用授信額度，不考慮企業自身的變化和環境的變化，銀行業最終會把自己逼迫到被動的地位。
加強國際貿易融資業務的前期調查，有效監控貿易全流程的物流和資金流。國際貿易融資業務的前期調查對于貿易融資的風險控制具有重要的意義。通過對貿易真實性、上下游情況以及交易價格的調查，有助于銀行切實了解企業貿易融資的背景，將風險進行有效掌控。加強貿易背景審核。對客戶的生產經營情況掌握得越全面，銀企間的信息不對稱程度越輕，越有利于銀行降低業務風險?？蛻艚浝硪洺Ｗ咴L客戶，掌握客戶所經營的主營業務，了解進口商品的市場行情，熟悉國內外貿易政策以及國際上非關稅壁壘等行業動態，掌握貿易融資業務的潛在風險。國際貿易融資自身的有償性是區別于一般貸款的最大特征，就單個企業而言，其主要銀行往往面對的只是貿易流的一端，而試圖僅從貿易流的一端來把握整個貿易過程顯然是徒勞的，那樣就不得不將單個企業本身的經營狀況作為主要的考察依據。如今，隨著銀行業國際化腳步的進一步加快，使得銀行有能力和條件利用貿易流的特征和封閉管理的手段，通過境內外機構的合作，監控進出口雙方，把握貿易過程中的貨物流、資金流等，從而達到防范風險和提高整體收益的目的。
強化國際貿易融資業務的貸后管理。在堅持動態審批的基礎上，根據每一種貿易融資產品的特點，建立一套行之有效的貸后動態跟蹤和管理制度非常有必要。這種制度的建立，至少要體現在兩個方面，一是要對企業本身的生產經營活動進行動態監控，包括對市場環境的變化對企業可能造成的影響進行跟蹤；二是一旦發生風險，或者確定即將發生風險時，要建立起應急方案，關鍵在于要盡可能的保全銀行資產不受或少受損失。貿易融資對銀行來說能夠掌握相關的貨權。因此掌握貨權在貿易融資中極為關鍵，而對貨物的監控，銀行有人力物力不能及的地方，因此可考慮引入第三方監管，代銀行進行質押物的監管，這是控制風險的關鍵。銀行還要考察企業本身的信用以及質押物的變現能力，一旦貨物價格波動較大，應要求企業追加開證保證金或銀行及時處置質押貨物。
加強行內的聯動機制，防范潛在風險。若貿易的進出口雙方都在同一銀行辦理業務，通過行內的聯動機制有利于銀行及時了解上下游企業情況，準確判斷貿易背景的真實性，同時一旦貿易雙方出現資信風險，及早采取措施、排查堵漏；協調各方面力量，合理分工，互相配合，上下聯動。
加大業務培訓力度，提升風險掌控能力。加強國際業務從業人員的業務培訓和崗位輪訓，并積極做好與信貸管理、公司業務、個人金融業務、資產風險管理等部門的聯合培訓，努力培養真正符合國內銀行業國際業務發展需要的復合型人才；要將客戶經理對貿易融資的前期調查形成制度化，同時加強對銀行客戶經理的國際業務培訓，盡快制定考核客戶經理國際業務知識與能力的辦法，提高銀行客戶經理國際業務專業技能和風險防范意識。
【參考文獻】
［1］原擒龍：銀行業國際結算與貿易融資業務［M］．北京：金融出版社，2008．
第4篇：貿易業務風險點范文
關鍵詞:新形勢;國際貿易融資;風險;問題;對策
中圖分類號:F7
文獻標識碼:A
文章編號:1672-3198(2010)12-0105-02
0 前言
世界經濟全球化、一體的發展,加劇我國對外貿易發展和銀行業的競爭,國際貿易融資因獨特的優勢而成為銀行和企業重點發展的一項金融業務。但是銀行和企業必須認真分析和研究其中存在的風險,特別是在當前金融危機肆虐的環境下,更應樹立起融資風險意識,努力探索出一些有針對性的對策和措施,以有效規避風險,幫助我國銀行和進出口企業獲得資金支持,進而推動我國國際貿易融資發展,實現穩定外需的目標。
1 國際貿易融資業務的發展趨勢
近幾年來,隨著高新科學技術的發展,加快了國際貿易供應鏈的形成和電子商務及互聯網技術的發展步伐,促進了國際貿易融資的發展,使得國際貿易融資在方式上和市場組織形式上均發生了一系列的深刻的變化。
1.1 積極參與國際貿易供應鏈的各個環節
為了順應國際貿易供應鏈的新的發展趨勢,一些國際大銀行已不再只是對客戶在國際貿易中的某個環節或階段進行局部的融資,而是更加關注客戶在整個貿易周期的需求,從買賣雙方簽訂合同開始,追蹤整個供應鏈中貨物及資金的走向。例如JP摩根于先后收購了一家物流公司和一家票據管理公司,不僅打破了廠商、物流公司、銀行獨自參與的局面,而且完善了公司在供應鏈上的金融服務,真正為進出口商提供了一站式的服務,有效地降低整個供應鏈的成本。
1.2 開展國內信用證業務,創新應收賬款融資
國內貿易的特點和性質上與國際貿易有很多相似之處,因此,我們可將國際貿易融資的操作方式移植到國內貿易融資上,根據我國目前的信用環境和業務風險程度,開展國內信用證業務。另外,銀行也可以通過創新應收賬款融資來提高銀行發展貿易融資業務的競爭力。因為隨著信用證結算方式的減少,客戶對托收、貨到付款、賒銷等應收賬款的融資需求將不斷增加,銀行應抓住這一機遇,創新業務,增加服務渠道,為客戶提供便利。銀行可根據自己的條件大力開展保理、福費廷和出口商票等融資業務,在具體的操作過程中可采用第三方買斷、資產證券化、風險參與、再擔保等方式來分擔風險,提高風險的防范和控制能力,進而促進貿易融資和銀行匯票的發展。
1.3 創新管理方式,實施貿易融資電子化
隨著網絡信息技術和計算機的普及,銀行應與時俱進,充分利用高新技術建立電子商務平臺,參與國際電子結算支付系統。電子商務平臺既能為買方提供了貨到付款交易的自由,又可為賣方提供支付的保護,為銀行、保險公司、運輸公司提供業務資源,為客戶獲得業務資源創造有利條件,同時也有效地降低了貿易的風險。這是一種非常好的創新嘗試。例如荷蘭銀行開發研究出MaxTrad技術,通過MaxTrad技術,可以為客戶提供24小時的在線服務,為買賣雙方自動處理貿易交易及管理應收、應付賬款提供了良好的解決方案。因此,它被評為最佳網上貿易服務提供者。
2 目前我國國際貿易融資中存在的問題
改革開放為我國銀行業和企業的開展國際貿易融資業務創造了極為有利的條件,加快了它的發展速度,但由于我國的國際貿易融資業務仍處于起步階段,在方式和技術上還存在著一定的缺陷,制約了我國國際貿易融資的發展。
2.1 融資模式落后,融資對象集中
目前,國內各銀行辦理的貿易融資業務仍是以傳統方式為主,約占貿易融資總量的70%,比如出口打包貸款、進出口押匯等。而相對于保理、福費廷等較為復雜的業務則開展十分有限,這在一定程度上制約了貿易融資業務的發展。就以福費廷為例,這是一項無追償權的貿易融資方式,對于外貿企業來說,可確保應收賬款的安全性,加速企業資金的周轉速度,提高企業對信用風險、匯率風險和利率風險的防范與控制能力,但目前我國各銀行對該項業務開發力度不夠,很難滿足企業需要。而且我國銀行的融資對象主要集中在大型的外貿企業。這些企業資金雄厚,國際競爭能力強,業務發展穩定。而對于廣大的中小型企業,則往往設定不利于中小企業申請國際貿易融資貸款的條件,從而縮小速效的范圍,限制了融資和中小企業的發展。
2.2 缺少有效的貿易融資風險防范措施,風險控制手段落后
雖然國際貿易融資的風險較為復雜,但也是可以利用科學方法進行有效的預測和防范的。我國各大商業銀行和企業也都建立了國際貿易融資業務操作規程和管理辦法,但仍受傳統管理理念的影響,片面追求業務規模,粗放經營,沒有針對金融危機環境下的國際貿易融資的業務和風險進行周密、詳盡的分析和研究,因而使得國際貿易融資風險隱患較大。
2.3 缺乏精通國際貿易融資業務的高素質復合型的人才
工作人員的素質和業務水平直接影響著銀行和企業的服務質量、融資產品的創新以及融資風險的管理。科學技術的飛速發展,促進了社會經濟、文化的多元化發展,對商業銀行和企業內部員工的業務水平和素質提出了更高的要求,就目前而言,我國工作人員的知識結構單一,國際結算、信貸、法律等知識水平不高,因而急需一大批精通國際貿易融資業務的高素質的復合型人才,以滿足國際貿易融資的發展趨勢。
2.4 融資市場秩序混亂,競爭不規范
全球經濟一體化發展雖然為商業銀行的發展提供了更為廣闊的空間,但也加劇了市場的競爭,市場秩序不規范,各家銀行為了爭取更大的市場份額,增加國際結算業務量,競相降低對企業的融資貸款要求,以吸引更多的客戶,放松了對貿易融資風險的控制,加劇了銀行貿易融資業務的風險。
3 防范國際貿易融資風險的對策
在金融危機的影響下為了促進我國國際貿易融資業務的發展,我國政府、銀行、企業都必須探索出當前國際貿易融資業務中存在的問題的解決措施,強化風險意識,盡快建立和完善風險防范體系,加大高素質人才的培養,不斷提高融資風險的識別能力和防范能力。
3.1 以政府為主導,加快國際貿易融資風險防范體系建設
金融危機使世界政治與經濟環境更趨復雜,加大了國際信用風險,對我國的出口貿易,融資提出了嚴峻考驗,所以我國必須加快建立以政府為主導,建設國際貿易融資風險防范體系,密切跟蹤國際形勢的發展,收集各種風險信息,建立國別風險信息庫和行業風險機制,及時公布不良買家信息,讓銀行和企業能夠采取措施防范收匯風險進一步擴大,為外貿的平衡增長提供保證。
3.2 創新貿易融資方式,降低貿易融資風險
如今全球市場需求低迷,大多數企業的出口貿易不景氣,貿易融資需求放緩,銀行業務量下降。另外,伴隨著銀行競爭的加劇,我國當前貿易融資方式、業務量以及相關的法律法規都無法滿足國際貿易的需要。因此,我國必須認真面對,重視融資風險,積極借鑒國際上的貿易融資方式,根據市場的需求,通過專業化的金融解決方案的設計,不斷開發和拓展新業務,不斷擴大保付、福費廷等新業務的覆蓋面,以滿足企業的融資需求,幫助進出口企業度過金融危機,也拓展了自身業務量,促進了貿易融資向多樣化方向發展,降低貿易融資風險,推動貿易融資業務快速發展。
3.3 完善管理制度,規范業務操作,加強監管
國際貿易融資屬高風險業務,因此,對國際貿易融資業務的操作實施全過程監管至關重要。銀行必須做好融資前的貸前調查,全面調查、了解申請企業的資信狀況、企業的經營能力、履約能力以及該單業務的盈利情況,也要嚴格審查開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款,做好貿易融資貸前的把關。做好貿易融資貸中的審核,把握好貸中的決策和管理,細化業務風險審核,嚴格關注資金使用去向,必要時可派人跟單操作。因為國際貿易是一種時效性極強的業務,只要有一點疏忽大意都可能導致交易的失敗,所以要依據貸前的調查結果,加強監管,進行事后跟蹤,以及時做出融資決策,降低風險。
3.4 加強法律和制度建設、完善信貸資產的法律保障機制
目前,我國在貿易融資的相關法律法規無法滿足國際貿易融資業務發展的需求,因此,我國政府應加強對現有的相關立法的研究,結合當前復雜的國際政治環境和未來發展的趨勢,找出與新形勢不相適應的地方和存在的漏洞,分析國際慣例與我國現行法律之間存在的問題,為科學立法提供依據,制訂切實可行的操作方案,通過有關途徑盡快完善相關立法,加快與國際慣例和通行的做法接軌,從而制定出一套切實可行的業務操作方案,依靠法律來為我們順利開展貿易融資業務保駕護航,利用法律武器最大限度地保障銀行和企業的利益,降低融資風險系數。
3.5 培養高素質人才,提高貿易融資業務管理人員素質
我國國際貿易融資業務開展的時間較短,相關人員的知識、管理水平和經驗還不能滿足這一業務發展的需求,目前急需一大批既懂國際慣例,又懂操作技術和精通信貸業務的復合型人才。因此,銀行和企業務必安排好人員培訓計劃,不斷提高員工的專業水平和道德修養,樹立融資風險的意識和“以市場為導向、以客戶為中心”的經營管理理念,提高風險防范和控制能力。并且要明確權力與責任,貫徹落實到位,促使員工自覺地、積極地投入工作之中。另外,銀行和企業也可通過引進精通國際貿易融資業務的高水平、高素質的人才,從而全面提高貿易融資管理人員隊伍的素質和業務水平,提高員工的識偽和防偽能力,增強融資的風險防范能力。
3.6 建立電子商務平臺,提高風險防范能力
隨著科學技術的進步,許多高科技成果被廣泛應用于各行各業之中,改變了我們的生活、生產方式,為我們帶來了極大的便利。因此,我們在開展貿易融資業務時,建立并不斷完善電子商務平臺,這是也是社會經濟發展的必然趨勢。利用電子商務平臺嘗試為貿易商、銷售商、物流公司等搭建一個共享的信息技術平臺,為客戶提供詳盡、及時的收付款信息,方便客戶的管理工作。許多銀行通過大力開發和完善網上銀行功能,增加渠道服務項目及開發銀行與企業間的直聯等方法與客戶之間建立起信息共享平臺,改進業務處理流程,通過單證集中處理實現標準化操作,從而提高單證業務處理的效率,讓客戶及時了解賬戶中的余額變動及重要訊息,幫助客戶降低操作成本,及時規避融資風險。
4 結束語
有貿易就需要融資,要融資就一定有風險,隨著國際貿易業務的迅猛發展,進出口企業和銀行對貿易融資的需求更加迫切。國際貿易融資業務作為促進貿易發展的一種金融支持,既能有效提高銀行和企業的業務量,提高盈利能力,但同時也存在一定的風險特別是在當前金融危機影響下的嚴峻的經濟形勢,我國應加快相關法律法規的完善,銀行和企業必須強化風險意識,積極探索,創新融資業務,并建立起一套完整的貿易融資風險防范體系、運作機制和預警機制,規范各項業務操作,從而把貿易融資風險控制到最低水平,促進貿易融資業務快速發展。
參考文獻
[1]黃蘊潔,肖新華.商業銀行國際貿易融資風險分析及防范[J].今日財富,2010,(2).
[2]程曉娟.我國國際貿易融資中存在的問題及對策研究[J].內蒙古科技與經濟,2008,(22).
第5篇：貿易業務風險點范文
關鍵詞：新形勢；國際貿易融資；風險；問題；對策
0前言
世界經濟全球化、一體的發展，加劇我國對外貿易發展和銀行業的競爭，國際貿易融資因獨特的優勢而成為銀行和企業重點發展的一項金融業務。但是銀行和企業必須認真分析和研究其中存在的風險，特別是在當前金融危機肆虐的環境下，更應樹立起融資風險意識，努力探索出一些有針對性的對策和措施，以有效規避風險，幫助我國銀行和進出口企業獲得資金支持，進而推動我國國際貿易融資發展，實現穩定外需的目標。
1國際貿易融資業務的發展趨勢
近幾年來，隨著高新科學技術的發展，加快了國際貿易供應鏈的形成和電子商務及互聯網技術的發展步伐，促進了國際貿易融資的發展，使得國際貿易融資在方式上和市場組織形式上均發生了一系列的深刻的變化
1．1積極參與國際貿易供應鏈的各個環節
為了順應國際貿易供應鏈的新的發展趨勢，一些國際大銀行已不再只是對客戶在國際貿易中的某個環節或階段進行局部的融資，而是更加關注客戶在整個貿易周期的需求，從買賣雙方簽訂合同開始，追蹤整個供應鏈中貨物及資金的走向。例如JP摩根于先后收購了一家物流公司和一家票據管理公司，不僅打破了廠商、物流公司、銀行獨自參與的局面，而且完善了公司在供應鏈上的金融服務，真正為進出口商提供了一站式的服務，有效地降低整個供應鏈的成本。
1．2開展國內信用證業務。創新應收賬款融資
國內貿易的特點和性質上與國際貿易有很多相似之處，因此，我們可將國際貿易融資的操作方式移植到國內貿易融資上，根據我國目前的信用環境和業務風險程度，開展國內信用證業務。另外，銀行也可以通過創新應收賬款融資來提高銀行發展貿易融資業務的競爭力。因為隨著信用證結算方式的減少，客戶對托收、貨到付款、賒銷等應收賬款的融資需求將不斷增加，銀行應抓住這一機遇，創新業務，增加服務渠道，為客戶提供便利。銀行可根據自己的條件大力開展保理、福費廷和出口商票等融資業務，在具體的操作過程中可采用第三方買斷、資產證券化、風險參與、再擔保等方式來分擔風險，提高風險的防范和控制能力，進而促進貿易融資和銀行匯票的發展。
1．3創新管理方式。實施貿易融資電子化
隨著網絡信息技術和計算機的普及，銀行應與時俱進，充分利用高新技術建立電子商務平臺，參與國際電子結算支付系統。電子商務平臺既能為買方提供了貨到付款交易的自由，又可為賣方提供支付的保護，為銀行、保險公司、運輸公司提供業務資源，為客戶獲得業務資源創造有利條件，同時也有效地降低了貿易的風險。這是一種非常好的創新嘗試。例如荷蘭銀行開發研究出MaxTrad技術，通過Max-Trad技術，可以為客戶提供24小時的在線服務，為買賣雙方自動處理貿易交易及管理應收、應付賬款提供了良好的解決方案。因此，它被評為最佳網上貿易服務提供者。
2目前我國國際貿易融資中存在的問題
改革開放為我國銀行業和企業的開展國際貿易融資業務創造了極為有利的條件，加快了它的發展速度，但由于我國的國際貿易融資業務仍處于起步階段，在方式和技術上還存在著一定的缺陷，制約了我國國際貿易融資的發展。
2．1融資模式落后，融資對象集中
目前，國內各銀行辦理的貿易融資業務仍是以傳統方式為主，約占貿易融資總量的70%，比如出口打包貸款、進出口押匯等。而相對于保理、福費廷等較為復雜的業務則開展十分有限，這在一定程度上制約了貿易融資業務的發展。就以福費廷為例，這是一項無追償權的貿易融資方式，對于外貿企業來說，可確保應收賬款的安全性，加速企業資金的周轉速度，提高企業對信用風險、匯率風險和利率風險的防范與控制能力，但目前我國各銀行對該項業務開發力度不夠，很難滿足企業需要。而且我國銀行的融資對象主要集中在大型的外貿企業。這些企業資金雄厚，國際競爭能力強，業務發展穩定。而對于廣大的中小型企業，則往往設定不利于中小企業申請國際貿易融資貸款的條件，從而縮小速效的范圍，限制了融資和中小企業的發展。
2．2缺少有效的貿易融資風險防范措施。風險控制手段落后
雖然國際貿易融資的風險較為復雜，但也是可以利用科學方法進行有效的預測和防范的。我國各大商業銀行和企業也都建立了國際貿易融資業務操作規程和管理辦法，但仍受傳統管理理念的影響，片面追求業務規模，粗放經營，沒有針對金融危機環境下的國際貿易融資的業務和風險進行周密、詳盡的分析和研究，因而使得國際貿易融資風險隱患較大。
2．3缺乏精通國際貿易融資業務的高素質復合型的人才
工作人員的素質和業務水平直接影響著銀行和企業的服務質量、融資產品的創新以及融資風險的管理?？茖W技術的飛速發展，促進了社會經濟、文化的多元化發展，對商業銀行和企業內部員工的業務水平和素質提出了更高的要求，就目前而言，我國工作人員的知識結構單一，國際結算、信貸、法律等知識水平不高，因而急需一大批精通國際貿易融資業務的高素質的復合型人才，以滿足國際貿易融資的發展趨勢。
2．4融資市場秩序混亂。競爭不規范
全球經濟一體化發展雖然為商業銀行的發展提供了更為廣闊的空間，但也加劇了市場的競爭，市場秩序不規范，各家銀行為了爭取更大的市場份額，增加國際結算業務量，競相降低對企業的融資貸款要求，以吸引更多的客戶，放松了對貿易融資風險的控制，加劇了銀行貿易融資業務的風險。
3防范國際貿易融資風險的對策
在金融危機的影響下為了促進我國國際貿易融資業務的發展，我國政府、銀行、企業都必須探索出當前國際貿易融資業務中存在的問題的解決措施，強化風險意識，盡快建立和完善風險防范體系，加大高素質人才的培養，不斷提高融資風險的識別能力和防范能力。
3．1以政府為主導。加快國際貿易融資風險防范體系建設
金融危機使世界政治與經濟環境更趨復雜，加大了國際信用風險，對我國的出口貿易，融資提出了嚴峻考驗，所以我國必須加快建立以政府為主導，建設國際貿易融資風險防范體系，密切跟蹤國際形勢的發展，收集各種風險信息，建立國別風險信息庫和行業風險機制，及時公布不良買家信息，讓銀行和企業能夠采取措施防范收匯風險進一步擴大，為外貿的平衡增長提供保證。
3．2創新貿易融資方式。降低貿易融資風險
如今全球市場需求低迷，大多數企業的出口貿易不景氣，貿易融資需求放緩，銀行業務量下降。另外，伴隨著銀行競爭的加劇，我國當前貿易融資方式、業務量以及相關的法律法規都無法滿足國際貿易的需要。因此，我國必須認真面對，重視融資風險，積極借鑒國際上的貿易融資方式，根據市場的需求，通過專業化的金融解決方案的設計，不斷開發和拓展新業務，不斷擴大保付、福費廷等新業務的覆蓋面，以滿足企業的融資需求，幫助進出口企業度過金融危機，也拓展了自身業務量，促進了貿易融資向多樣化方向發展，降低貿易融資風險，推動貿易融資業務快速發展。
3．3完善管理制度。規范業務操作。加強監管
國際貿易融資屬高風險業務，因此，對國際貿易融資業務的操作實施全過程監管至關重要。銀行必須做好融資前的貸前調查，全面調查、了解申請企業的資信狀況、企業的經營能力、履約能力以及該單業務的盈利情況，也要嚴格審查開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款，做好貿易融資貸前的把關。做好貿易融資貸中的審核，把握好貸中的決策和管理，細化業務風險審核，嚴格關注資金使用去向，必要時可派人跟單操作。因為國際貿易是一種時效性極強的業務，只要有一點疏忽大意都可能導致交易的失敗，所以要依據貸前的調查結果，加強監管，進行事后跟蹤，以及時做出融資決策，降低風險。
3．4加強法律和制度建設、完善信貸資產的法律保障機制
目前，我國在貿易融資的相關法律法規無法滿足國際貿易融資業務發展的需求，因此，我國政府應加強對現有的相關立法的研究，結合當前復雜的國際政治環境和未來發展的趨勢，找出與新形勢不相適應的地方和存在的漏洞，分析國際慣例與我國現行法律之間存在的問題，為科學立法提供依據，制訂切實可行的操作方案，通過有關途徑盡快完善相關立法，加快與國際慣例和通行的做法接軌，從而制定出一套切實可行的業務操作方案，依靠法律來為我們順利開展貿易融資業務保駕護航，利用法律武器最大限度地保障銀行和企業的利益，降低融資風險系數。
3．5培養高素質人才。提高貿易融資業務管理人員素質
我國國際貿易融資業務開展的時間較短，相關人員的知識、管理水平和經驗還不能滿足這一業務發展的需求，目前急需一大批既懂國際慣例，又懂操作技術和精通信貸業務的復合型人才。因此，銀行和企業務必安排好人員培訓計劃，不斷提高員工的專業水平和道德修養，樹立融資風險的意識和“以市場為導向、以客戶為中心”的經營管理理念，提高風險防范和控制能力。并且要明確權力與責任，貫徹落實到位，促使員工自覺地、積極地投入工作之中。另外，銀行和企業也可通過引進精通國際貿易融資業務的高水平、高素質的人才，從而全面提高貿易融資管理人員隊伍的素質和業務水平，提高員工的識偽和防偽能力，增強融資的風險防范能力。
3．6建立電子商務平臺。提高風險防范能力
隨著科學技術的進步，許多高科技成果被廣泛應用于各行各業之中，改變了我們的生活、生產方式，為我們帶來了極大的便利。因此，我們在開展貿易融資業務時，建立并不斷完善電子商務平臺，這是也是社會經濟發展的必然趨勢。利用電子商務平臺嘗試為貿易商、銷售商、物流公司等搭建一個共享的信息技術平臺，為客戶提供詳盡、及時的收付款信息，方便客戶的管理工作。許多銀行通過大力開發和完善網上銀行功能，增加渠道服務項目及開發銀行與企業間的直聯等方法與客戶之間建立起信息共享平臺，改進業務處理流程，通過單證集中處理實現標準化操作，從而提高單證業務處理的效率，讓客戶及時了解賬戶中的余額變動及重要訊息，幫助客戶降低操作成本，及時規避融資風險。
第6篇：貿易業務風險點范文
0 引言
伴隨經濟全球化浪潮的襲來，使得我國銀行業、對外貿易業務的競爭日益加劇，而國際貿易融資因其特有的優勢，已經成為企業、銀行重點關注的一項金融服務業務。但是在當今金融危機帶來的不利影響還為消除，甚至有些方面還在加劇，全球國際貿易總量受到沖擊，我國的對外貿易也受到一定影響，許多依賴對外貿易的企業瀕臨倒閉。在這種大環境下，企業、銀行需要強化融資風險意識，必須認真研究分析貿易融資存在哪些風險，摸索出一些有效的解決措施，以便合理、有效的規避風險，幫助對外貿易企業、銀行獲得相關資金，從而促進我國國際貿易融資的發展，實現對外貿易的健康、穩定發展，為國民經濟發展提供基礎。
1 我國發展國際貿易融資的趨勢
伴隨高新科技在近幾年的高速發展，加快了以信息為基礎的電子商務、互聯網技術的發展步伐，促進了國際貿易供應鏈的形成和國際貿易融資的快速發展，無論從融資方式還是市場組織形式上，國際貿易融資逐漸發生著深刻變化。主要表現在以下幾個方面：
1.1重視參與國際貿易供應鏈的各環節
為了適應國際貿易供應鏈的發展要求，有些國際知名大銀行在逐漸調整國際貿易融資的方式，使其更能符合企業和自身發展的需要，不再僅僅是為企業在貿易中的某個階段、環節提供融資，而是注重企業在貿易周期中的整體需求，從合同簽訂開始，就關注整個貿易供應鏈的資金動向。例如有的銀行將物流公司、票據管理公司進行整合，打破原有各自參與到供應鏈的局限，從供應鏈的源頭開始參與各環節，完善供應鏈上的金融服務，不僅為企業提供全方位的金融支持，還有效降低企業在供應鏈上的成本。
1.2創新貿易融資的管理方式
計算機和網絡信息技術的發展給銀行開展業務提供了方便，銀行可以通過高新技術搭建電子商務平臺，加入到國際電子結算支付系統中。電子商務平臺既能為賣家的支付提供保護，又能為買家貨到付款的交易提供了自由，同時不僅能提供給銀行、保險公司、物流公司業務資源，還能為企業創造條件獲得業務資源，這樣就有效的減少了貿易的風險。
1.3拓展信用證業務
從業務的特點和性質上看，國際貿易和創新國內貿易應收賬款流轉有許多相似的地方，所以國內貿易融資的操作方式可以向國際貿易融資學習，依據目前我國的業務風險程度、信用環境，有針對的開展國內信用證業務。此外，銀行為了提高國際貿易融資的水平，也可以通過創新應收賬款流轉來實現融資。由于企業的貨到付款及賒銷等應收賬款流轉融資需求會不斷增加，這就需要銀行抓住機遇，豐富融資服務渠道，創新業務品種，為企業提供方便。銀行可依據自身條件采取第三方買斷、資產證券化、再擔保等方法分散風險，提高對風險的防控能力，大力開拓出口商票、保理等融資業務，從而促進銀行匯票和貿易融資。
2 我國發展國際貿易融資的重要性
由于國際關系的穩定，國際貿易不斷繁榮，這時銀行順應市場要求，運用結構性調整進行的短期性融資活動，銀行通過國際貿易融資開展融資活動賺取差價，企業也在國際貿易中通過融資增加了現金流。自從加入wto以后我國對外貿易發展迅速，貿易總額逐年增長，2008年金融危機后對我國國際貿易產生巨大沖擊，很多外貿企業資金周轉困難，國際貿易融資因自身具有的特點優勢，受到政府、銀行的重視，成為支持外貿穩定發展的可靠金融工具。它作為參與國際貿易各環節的信用融資活動，既能拓展銀行業務，又能讓外貿企業緩解融資難問題，對銀企雙方都能產生積極的作用。在當前世界經濟的大環境下，對國際貿易融資加大力度，可以有效減少金融危機帶來的不了影響，使得外貿平穩上升。
銀行在國際貿易融資中發揮著重要的作用，主要體現在銀行業務的國際化、現代化，銀行在貿易融資方面加大貸款力度，使得這一業務能長期發展。隨著國際貿易的發展、供應鏈的完善，國際貿易融資已不是簡單的融資，它涉及到企業大部分財務活動，它是通過國際擔保、信用評級，進行國際結算，為企業解決資金上的困難，就能增加了企業的現金流，幫助企業解決困境。所以國際貿易融資能改變企業的財務管理流程，提高企業財務管理水平。同時，我國銀行業需要向國外發達國家的知名大銀行學習，創新國際貿易融資方式，大力發展融資現金流、信用評級、風險防控等，促使我國國際貿易融資方式多樣化、多層次化。
3 我國發展國際貿易融資存在的問題
在我國國際貿易融資業務的發展時間較短，還屬于一項新業務，尚處在探索和發展的階段，與國外發達國家水平相比，我國融資業務水平還有相當大的差距，發展國際貿易融資業務還存在不少問題，我通過以下幾點說明：
3.1銀行缺乏有效的風險防范和管理措施
國際貿易融資業務會涉及許多風險，如匯率風險、利率風險、操作風險、法律風險等，開展該項業務需要建立完善的風險管理體系，運用先進的技術方式對整個業務的每個環節進行監控管理，各分支行、部門之間需要同心協力。而就外匯業務處理程序方面，目前我國銀行相對落后，不同的分支行、部門之間的業務運行相對獨立，缺少統一的管理，缺乏規范的業務流程和網絡資源共享，導致無法實現監控風險、資源共享、相互制約的目標。
我國許多外貿企業存在經營虧損、大量不良貸款等問題，銀行的國際貿易融資潛在著重大風險。銀行對企業、市場了解不深，風險預警滯后，對風險的防控能力差，主要變現在：第一，有的銀行分支機構沒有從根本改變經營分散問題，缺乏對企業具體情況的整體把握、企業可選擇的業務品種單一、對企業提供的金融服務大致雷同，沒有吸引力；第二，沒有根據具體企業的本外幣、表內外不同金融信貸產品進行全面授信，只是針對單項業務進行授信，這樣既造成企業的授信面窄，又造成銀行內部運作效率差，導致部分優質客戶流失；第三，有些信貸業務員對企業、市場環境了解不深，信貸人員可以直接調查了解企業的具體風險，并將面臨的風險反饋給風險控制部門，信貸人員對企業缺乏敏感度，將直接影響風險控制部對風險的判斷，導致銀行風險控制能力差。
3.2缺乏對發展國際貿易融資重要性的認識
自從金融領域對外開放后，最先與國際接軌的金融業務就包括國際貿易融資，它最有可能先行走向國際化的業務領域。經過多年的實踐努力已經取得很大進展，但我們的認識觀念與國外發達國家同行業還有一段距離。我們對發展國際貿易融資的重要性認識不到位，主要有：一是銀行的主要精力放在國內本幣業務上，不管從業務的比例，還是客戶、人才、機構的搭配，國際業務都處于劣勢，許多人認為投入大量的人力、財力去開發國際貿易融資業務不值得，不如投入到國內本幣業務中效果來的快。二是銀行的相關領導對國際貿易融資沒有深入了解，有關部門缺乏實踐操作經驗，難以對業務的開拓、發展給予有效的支持、配合。三是沒有充分認識到發展國際貿易融資對銀行的具體作用，如優化銀行信貸資產質量、提高銀行盈利能力，而是認為在總體的信貸資產中國際貿易融資業務的數量少，起到的作用有限。四是缺乏具備財務管理、信貸調查、相關法律知識等的綜合型人才，國際貿易融資是包括貿易融資、應收賬款回收和管理及信用擔保的綜合金融服務，這就要求相關人員要具有豐富的從業經驗、扎實的理論功底作為支撐。由于該項業務在我國開展較晚，與之相配的高素質綜合性人才比較缺乏，如在企業開展營銷時對業務介紹不全面，企業提出的相關問題也不能給以滿意回答，這反而阻礙了國際貿易融資在我國的推廣運營。
3.3國際貿易融資方式簡單、對象集中
國內各家銀行辦理的國際貿易融資以傳統的方式為主，如打包放款、提貨擔保、押匯等方式，而相對復雜的保理、結構貿易融資、福費廷等業務比較有限。拿福費廷業務來說，它是無追償權的貿易融資，對企業來說通過它可以增強資金周轉，有效防控信用風險、匯率風險等，保障應收賬款的安全性，并且用不到企業在銀行的授信額度。但這項對企業需求很大的業務，各家銀行開發不足，業務額度非常有限，難以滿足企業對這項業務的需要。
大多數銀行的國際貿易融資對象都是放在大型外貿企業上，因為大型外貿企業經營管理水平高、業務穩定、優良的資產質量，所以國際競爭力強，成為各家銀行爭相挖掘的融資對象。對于數量眾多的中小外貿企業，會設定各種限定條件，中小外貿企業難以滿足各項條件，申請國際貿易融資貸款難度比較大，不利于中小外貿企業的發展。
3.4擔保問題制約國際貿易融資的發展
我國發展國際貿易融資的一個重要制約因素就是擔保難問題，據有關調查發現，我國許多外貿企業的資產負債率偏高、資產質量偏低，所以即便授信額度還沒有用完，企業在銀行辦理國際貿易融資時，都會被要求采取必要的擔保措施。而對于外貿企業來說，能夠提供銀行認可的有效抵押物的并不多、或是很難找到能為其提供連帶責任保證的企業，采取的擔保措施很難滿足銀行的要求，所以擔保難是我國外貿企業申請國際貿易融資業務時存在的普遍問題。
4 我國發展國際貿易融資的創新對策
根據上述發展我國國際貿易融資中遇到的問題，結合實踐情況提出以下創新對策：
4.1建立健全風險防范體系
與銀行開展國內貿易融資相比，國際貿易融資既要承擔債務人到期無力償還、不愿償還的信用風險，還要承擔國家風險、匯率和利率風險等自身特有的風險。同時它與國際結算密切相連，結算中的交單、欺詐等風險也給國際貿易融資帶來潛在的風險成本。要想大力拓展該項業務，就必須要對風險進行有效的防范、化解。
我們可以運用國外先進的風險計量方法，對風險進行有效的防控，例如摩根集團與另外幾個銀行合作推出的對銀行信貸風險評估的組合模型，這個模型是以信用評級為前提，通過數理計算某項或某一組貸款的違約率，從而得出貸款的壞賬率，這個模型涵蓋了國際貿易融資的所有信貸產品。它是通過把風險價值具體數值計算出來，及時反映出銀行某些信貸出現信用級別下調、遇到違約風險的時候應準備多少資本金。由于傳統貿易融資不能在市場上流轉，所以將這想法用到貿易融資中目前還存在一些問題，但隨著融資市場的發展，國際貿易融資在不斷創新，相信這個問題會得到解決。
4.2樹立發展國際貿易融資為企業服務的理念
大型外貿企業依托自身的行業壟斷地位、資產實力等有利條件，隨時能從銀行獲批流動資金貸款，且額度大、使用方便，這就形成它們對貿易融資的需求不大，而數量龐大的中小外貿企業發展迅速，但它們自身存在的資產實力弱、信用評級偏低等問題，使得中小外貿企業這塊巨大的融資市場始終難以開發。國際貿易融資作為一種金融服務方式，注重的是融資過程的把控，以防范產品流程操作風險為主，適當放寬對企業資質條件的要求，對于中小外貿企業融資市場的開發具有重大意義。只要能夠有效規劃進入這個市場的業務模式，就一定能給國際貿易融資業務的拓展帶來新的氣象。正因為中小外貿企業潛在巨大的市場空間，需要與之相配的中小商業銀行為其服務，中小商業銀行的國際貿易融資對象應由大型外貿企業轉向中小外貿企業，創新經營管理理念，那些符合中小外貿企業發展的創新融資方式，必將促進國際貿易融資的發展。
4.3多方合作實現國際貿易融資業務的多樣化
伴隨我國外貿的快速發展，外貿企業的融資方式由單一的銀行貸款，逐漸轉向通過國際貿易融資解決資金問題，這除了需要銀行、企業合作好以外，本文由收集整理，還需要得到政府的大力支持。政府可以隨時掌握國際形勢的最新變化，使得銀行、企業在做國際貿易融資時不至于太被動，讓融資更高效。如押匯、打包放款、國際保理業務、備用信用證及銀行包涵等都可以通過政、企、銀三方合作順利開展業務。
4.4加快解決企業擔保難問題
由于國際貿易融資的信貸風險一般要低于其他融資，所以在融資過程中銀行可以適當降低擔保要求，其重點應該放在貿易背景的真實性、企業的信譽情況、企業的運營管理狀況及業務發展規模等方面，保證應收賬款資金回籠及時，以便控制風險。與此同時，相關主管部門要創建國際貿易融資專項風險資金，用于外貿企業的融資擔保，解決擔保難問題。
5 結論
我國國際貿易業務的高歌猛進，促使企業、銀行大力發展國際貿易融資業務，它能提高企業、銀行的業務量和盈利能力，但目前其發展又存在一些客觀的問題，這就需 要我們采取一些創新對策，把融資風險控制在最小范圍內，有效促進國際貿易融資的快速發展。
【參考文獻】
第7篇：貿易業務風險點范文
關鍵詞：商業銀行 國際貿易融資 風險管理
一、前言
國際金融貿易融資業務就是國際貿易結算的各個環節所發生的資金和信用的融通活動。貿易融資其具有高流動性、重復性、短期性的特點。尤其注重操作控制，這樣能夠使得企業和銀行之間形成一個長期、穩定的合作關系。國際融資貿易區別于一般的普通信貸業務，它是集中間業務與資產業務為一身的。它對出口企業和銀行都有著非常積極的作用與影響。逐步發展成各個國際銀行的主要業務之一。然而由于國際融資貿易業務存在著一定的風險性。根據不同業務，風險的高低也各不相同。但是目前我國商業銀行對國際融資業務方面的風險管理還是沿用了一些傳統的信貸風險管理模式。這種傳統的信貸風險管理模式套用到國際貿易融資業務風險管理中會產生一些很突出的問題。
二、目前我國商業銀行國際金融貿易融資業務中存在的不足與弊端
（一）國際金融貿易融資業務中授信額度的管理
目前國有商業銀行對金融貿易融資業務采用都是對客戶進行統一的額度授信管理模式。所以銀行一般都是根據一個企業的資信狀況與財務狀況來確定企業的授信額度。并分別根據授信業務的種類為客戶確定一個分項的授信額度。但是目前我國貿易型企業和中小型企業已經成為我國國際貿易融資業務的新生力軍，這些企業由于規模都相對較小。這樣就使得各行傳統的企業財務技術分析對其授信額度測算的指導意義大打折扣。其次，國內商業銀行國際貿易融資業務的審批方式與傳統授信業務審批方式也大同小異。在處理融資業務時往往時效性較慢不能完全滿足業務需求。授信額度一旦確定，那么融資業務在這一年內都會根據確定的授信額度進行辦理，往往不會實時關注企業經營狀況的變化來進行額度授信，同時在貸后管理這方面也較為混亂，沒有充分了解貿易融資業務的特點，對貿易過程中的貨物流向與資金流向都比較較為模糊。
（二）國際金融貿易融資業務前期調查的匱乏
往往還是采用傳統信貸的方式來評定融資業務，在對企業進行評定的過程中，就會遺漏對貿易融資企業的背景了解以及上下游結構的掌握。只是單單較為注重企業的財務狀況是否滿足業務需求。我國國內商業銀行的客戶經理到企業進行實際考察的情況少之又少，尤其對企業的上下游經營狀況了解的不熟悉。甚至一些客戶經理對貨物的用途都所知甚少。一般都是根據企業自主提供的資料來進行核定，這樣的資料大大提高了風險的可能性，同時影響各行的金融融資業務。
（三）融資業務貸后管理缺乏針對性
目前我國國內商業銀行對貿易融資業務的貸后管理還是比較混亂。沒有一個很系統的可以實時監控貿易流程的貸后體系。國內的大多數客戶經理還是都是用傳統的信貸業務貸后管理模式來管理融資業務的貸后情況，這種傳統模式的信貸貸后管理方式大大提高了融資業務的風險性。一旦企業違約了，那么作為第一還款的貨物就很有可能被企業早早的處理掉了，即使銀行手里掌握了物權，但是銀行對物權的處理都往往缺乏經驗，也只能通過追索擔保的方式進行財產保全。
三、國內商業銀行國際金融貿易融資業務風險控制建議與措施
（一）建立適用于我國商業銀行的國際貿易融資業務貸后管理體系
在金融貿易融資業務過程中，往往銀行的流程審批的過程的時效和方式對獲取業務是非常關鍵的一步。銀行應該前期調查過程中就清楚的了解融資業務是否真實，是否連續。銀行對企業的交易雙方和信用記錄都要在貸后管理中進行一一的監督。同時要時刻關注貿易過程中的收入狀況，以及期限嚴格和貿易周期是否匹配。企業的授信額度只能作為企業那個時期的參考價值，并不能作為評定貿易的所有階段，銀行應該實時關注業務的發展動態，根據業務的本身，全方面動態管理整個貿易融資業務。
（二）做好金融貿易融資前期調查，把握貿易整體過程
對國內商業銀行來說，進行國際金融貿易融資業務之前對企業進行前期調查時非常有必要的。銀行應該清楚的了解整個貿易的上下游結構，市場價格的波動性，以及交易是否真實性。通過這一系列的前期調查能夠更加清楚的認識到融資企業的背景，從而有效的降低風險的可能性。對國內銀行的客戶經理而言應該經常去走訪融資企業，要實時了解企業的經營狀況，掌握進出口商品的行情，了解國內外貿易政策以及國際上非關稅壁壘等行業動態。
國際金融貿易融資業務應該與一般信貸業務區分開來，對一個單獨的企業來說，在金融貿易融資業務的過程中銀行往往只是觸及其中一小片段而已，根本不可能通過這一小片段的貿易來掌控整個貿易融資的過程。所以銀行就只能依靠這單個企業的主要經營狀況來進行考察。但是隨著商業化的快速發展，銀行的內部封閉管理手段越來越先進并且根據整個融資業務的特點，同時加強與境內外相關機構的合作，監督好貿易進出口雙方，并且對貿易過程的貨物流向與資金流向有一個很清晰的認識與了解，這個可以盡量把風險控制在可控的范圍內來提高整個銀行的收益。
參考文獻：
[1]原擒龍.商業銀行國際結算與貿易融資業務[M].北京：中國金融出版社，2011.253～254
[2]魏國雄.信貸風險管理[M].北京：中國金融出版社，2009.115～118
第8篇：貿易業務風險點范文
摘要：在簡單介紹國際貿易融資在我國商業銀行發展狀況的基礎上進一步分析了其目前存在的突出問題，并提出了有針對性的對策建議。
國際貿易融資是商業銀行最為常見的傳統信貸品種之一，它與國際貿易、國際結算緊密相連。國際貿易融資是銀行對進口商或出口商提供的與進出口貿易相關的貸款。一方面，它收益率高，利潤豐厚，具有綜合性效益，是現代銀行有效運用資金的一種較為理想的方式；另一方面，它有效地解決了企業從事進出口貿易活動所面臨的資金短缺，增強了在談判中的優勢，使之有可能在更大范圍和更大規模上發展國際貿易；同時，它也是國家貿易政策的組成部分，是鼓勵出口的積極手段之一，不僅可以調節進出口結構，而且對一國參與國際經濟可以起到促進作用。尤其在這金融危機肆虐的時刻，國際貿易融資的合理發展運用，將對企業對銀行都具有重要意義。
我國銀行貿易融資業務的普遍開展始于20世紀90年代中期以后，隨著我國國民經濟的持續繁榮和進出口貿易規模不斷擴大而得到很大發展。據統計，2007年中國外貿進出口總值是1978年的85倍多，已經穩居世界第三位。據海關總署統計，2001至2006年間，我國進出口貿易增長了179%，2007年增長23.8%，其中出口增長27.2%，進口增長20%，全年實現貿易規模1.76億美元進出口貿易的增長，使得企業對銀行融資需求增加，為銀行發展貿易融資業務提供了廣闊的市場。但從整體上看，國際貿易融資業務的發展仍然較慢，從國際貿易融資額僅占銀行貸款余額3%的比例中就可看出端倪，對應地貿易融資的收入在銀行的總收入中也是微乎其微，而國外的一些銀行該項業務已占到收入的四至八成。具體分析，目前我國國際貿易融資存在較為突出的問題：
1國際貿易融資業務授信規模核定隨意性強，標準不一
各家銀行在核定國際貿易融資授信規模標準上有較大區別，有的銀行將國際貿易融資視同流動資金貸款處理，有的銀行則根據融資品種的不同放大一定的倍數，融資政策的制訂多是根據自身對國際貿易融資的理解，缺乏深入、科學的研究。在對國際貿易融資的認識和風險控制上，中資銀行與外資銀行有明顯區別，如對打包貸款這一傳統業務，外資銀行在操作流程和手續上要簡化得多，他們更①本文作者：趙陽，上海財經大學國際工商管理學院國際貿易學07級碩士研究生注重通過控制貿易全程來達到控制風險的目的，而不是過分關注企業本身的規模和實力。相對而言，國內銀行的國際貿易融資產品流程設計相對不夠科學，手續煩瑣，可操作性不強。
2企業申請國際貿易融資業務存在擔保難問題
一方面企業在找第三方擔保時，會顧慮對方將來會要求自己提供擔保，進而產生其難以控制的風險；另一方面部分申請國際貿易融資的企業為貿易公司，缺乏銀行認可的固定資產，如廠房、土地等，生產型出口企業的機器設備雖能用于抵押，但抵押率低，而且費用高、手續煩瑣、時效性差，不符合國際貿易融資方便快捷的特點；第三，企業對國際貿易融資產品不熟悉，對各種金融工具不能合理運用。在銀行產品不斷更新、新的國際貿易融資名詞不斷涌現的情況下，大多數企業不能很好地結合自身實際，選擇適合本企業業務特點的業務產品，對各類融資產品無法靈活運用。
3風險控制手段落后
國際貿易融資業務所涉及的風險有客戶風險、國家風險、國外行風險、國際市場風險和內部操作風險。這些風險的管理需要先進的技術手段將銀行相關部門之間、分支行之間高效有機地聯系起來。而目前我國各國有商業銀行在開展國際業務特別是國際結算業務方面一直沿用的是分散的經營模式，外匯業務處理系統較為落后，國際結算與外匯信貸、外匯信貸與會計獨自運行，缺乏網絡資源的共享和統一協調的管理，以致無法達到共享資源、監控風險、相互制約的目的。
4國際貿易融資業務方式簡單，新產品開發力度不夠
目前我國國際貿易融資業務基本仍維持傳統融資方式，即以信用證結算與融資相結合的方式為主，而較為復雜的業務如保理業務、福費廷業務則開展有限。隨著銀行業務國際化和我國加入WTO，國內銀行在科技和管理水平、金融服務及經營方式等方面與外資銀行的差距日益顯現，據統計外資銀行辦理國際結算業務已經占有中國市場份額的40%左右。近年來，根據市場的需要，各家銀行也在不斷推出新的融資產品，但因對業務理解的差異，在業務操作上各有不同，缺乏對各種融資形式嚴格統一的標準，更缺少對各項業務相對比較規范、明細的統計資料。
5國際貿易融資的對象過于集中
受傳統授信業務理念影響，國內銀行融資業務對象集中于優質大中型企業。目前，各大銀行對優質大企業客戶的競爭越來越激烈，市場已經逐漸趨向飽和。而近些年來我國中小外貿企業迅速發展起來，目前全國進出口貿易總額的60%左右由中小企業實現，在從事跨國投資和經營的3萬多戶我國企業中，中小企業占到80%以上，中小企業已成為我國對外貿易的重要組成部分針對以上普遍存在的問題，我們提出對商業銀行開展國際貿易融資業務的對策建議：
（1）實行適應國際貿易融資特點的授信規?？刂品椒?。
國際貿易融資的客戶評價標準應有別于對流動資金貸款客戶的評價標準。評價時更多地根據客戶以前在海關、銀行、外匯局、工商、稅務等辦理業務的記錄，在此基礎上，再參考客戶的財務報表反映的經營業績和整體實力。銀行應著手開發建立國際貿易融資客戶信息管理系統，為客戶建立詳盡的業務檔案，通過業務了解客戶及客戶的交易對手，分析其實際履約能力，為國際貿易融資授信提供依據。根據不同的國際貿易融資產品的特點建立不同的判別標準。不同種類的國際貿易融資業務所涉及的風險，及該業務所能提供的保證、抵押或質押要求都有區別，銀行所承擔的業務風險也因此有很大不同，銀行應根據不同國際貿易融資產品的特點制訂相應的產品標準及對客戶的授信標準。
（2）采取適應國際貿易融資特點的擔保方式，豐富業務內涵。
首先，針對國際貿易融資業務的特點，創新思維，制訂操作性強的擔保方案。可由企業聯?；蛱峁﹤€人擔保，或開展與社會信用擔保機構的合作，對有條件提供抵質押的企業，可采取動產等質押、應收賬款質押、倉單質押等融資擔保方式。其次，充分引入第三方金融機構的信用，在一定程度上規避企業面臨的市場風險、信用風險和進口國的國家風險。第三，積極鼓勵出口企業投保出口信用險。第四，加強對企業相關人員的培訓，使其了解銀行的貿易融資產品理解各類產品的特點和實質，適時向企業推介合適的業務品種，發揮理財顧問的作用。
（3）建立科學的貿易融資風險管理體系，加強風險管理。
建立風險防范體系，采取有效的手段控制風險，是開展國際貿易融資業務的前提條件之一。如確定融資條件和標準，建立風險指標監督體系，使用外匯交易以保值或降低風險；完善分層授權設置、加強密碼管理;嚴格審查真實貿易背景、認真按照操作規程和審批程序處理；定期與客戶進行溝通，追蹤業務狀況；成立信用審批中心和貿易融資業務部門，集中商業銀行內部有限的信貸業務專家，成立獨立的信用審批中心，以評估客戶的信用；集中目標結算和貿易融資人才資源，成立國際貿易融資業務部門以專業處理貿易融資業務及其可能形成的業務風險，利用人才優勢事前防范和事后化解各種業務風險。
（4）更新觀念，積極創新國際貿易融資產品。
首先，應在傳統的國際結算業務，如L/C、托收、信用證等業務的基礎上，根據對國際市場的分析，不斷開發新的金融產品。如保理、福費廷等新業務在我國尚有較大的發展空間，當前應適當引導客戶對貿易融資的產品需求，逐步推出國內保理、福費廷、票據貼現等有市場前景的業務品種。其次，國際貿易融資的產品設計要與貿易鏈有機結合，從貿易環節出發設計產品，才能有效地解決企業在采購和銷售中的融資需求。再次，要根據客戶的需求量身定做國際貿易融資產品，將傳統方式與新的國際貿易融資方式結合起來，使國際貿易融資服務“增值”。亦可根據客戶的需求，為客戶提供包括定單融資，動產質押開證、進出口保理、全球互聯網托收、網上開證等不同類型的創新產品，解決客戶在不同的貿易環節中的個性化需求，利用科技平臺為企業提供高效優質的增值服務。
（5）依托全方位多系列的產品，培育多元化的貿易融資客戶。
第9篇：貿易業務風險點范文
0 引言
近年來，我國經濟融入全球經濟一體化步伐加快，對外貿易呈現了快速發展的勢頭，貿易融資成為商業銀行的重要資產管理業務，并呈現了快速增長的趨勢，成為商業銀行利潤增長的重要來源。我國開展國際貿易融資業務時間不長，其相應的資產管理以及風險管理還不夠充分，更難以有效適應我國快速增長的貿易融資需求。但早期我國商業銀行的貿易融資業務風險管理不夠完善，貿易融資風險頻發，不少銀行因此而付出了昂貴的學費。因此，為了應對可能發生的較高風險，商業銀行開始逐步“惜貸”，雖然從一定程度上控制了風險，但也使得貿易融資難以健康發展。隨著我國對外貿易發展的趨勢越來越明顯，對外貿易的發展空間以及拓展層次需求較高，國際結算工具也在不斷地豐富，并呈現了復雜性和多樣性的特征，
其風險水平逐步加大。從我國商業銀行角度來看，應積極的穩妥處理好貿易融資的業務需求，不斷地拓展我國貿易融資發展的空間，進而使得我國對外貿易資金的需
求能夠得到滿足。基于此，本文對我國商業銀行貿易融資風險管理存在的問題進行了分析，并提出了相應的對策思考。
1 商業銀行貿易融資風險管理存在的問題
1.1 銀行內部缺乏有效的防范管理體系
貿易融資業務的風險管理需要進行較為完備的風險管理體系的建立，通過風險技術的手段，來提高對整個業務操作水平的風險管理和控制，并進而充分協調好相關部門和銀行之間的相互協調的作用。目前，我國商業銀行在貿易融資的過程中，所采用的風險技術管理手段還較為落后，商業銀行內部各個部門之間對貿易融資的風險管理并沒有進行相互的配合，缺乏內部信息資源的有效整合，缺少部門之間的相互配合和有效管理，部門之間的貿易融資管理往往處于較為松散的管理狀態，對于貿易融資風險的預警和發生風險后的及時解決，都形成了較大的障礙。從信息手段的使用角度來看，我國商業銀行目前都建立起了較為完備的信息管理手段，但對貿易融資的風險管理的技術手段使用還較為落后，在風險管理上不能充分的利用信息化手段，使得難以對貿易融資的相關數據進行分析，難以對貿易融資的狀況進行掌握。部分商業銀行在貿易融資管理中還主要是處于定性分析的角度來開展的，沒有進行相應的定量分析，難以從整體上對貿易融資風險進行有效管理，利用金融工具進行規避的就更少了。
1.2 商業銀行貿易融資業務的無序競爭破壞了風險管理標準
目前，我國商業銀行進行貿易融資活動還不夠成熟，貿易融資市場發展尚處于不斷地完善發展的狀態中，各種約束機制建立不全，業務競爭尚處于無序的狀況，缺乏必要的風險管理的標準體系。特別是各個商業銀行逐步開展了國際結算業務，并軟軟的開展了貿易融資活動，為了獲得對市場的競爭，各個商業銀行不是從服務水平提高來進行相應的改善，更多的是通過業務單一競爭的形式，來獲得更大的市場競爭份額。各家商業銀行為了獲得更多的市場占有率和客戶增長率，往往降低了風險管理標準，提供更為優惠的政策來吸引客戶，對客戶的相應資信檢查標準也逐步放松，貿易融資的風險難以有效地進行控制。這些做法破壞了風險管理的標準，加劇了銀行貿易融資業務的風險。
1.3 貿易融資業務的法律環境不完善
貿易融資業務涉及很多相關的業務活動，不僅僅是和融資業務和貿易活動星湖聯系，而是需要和國際金融活動，以及質押擔保等業務相互聯系，這些業務的開展，這些業務開展存在一定的法律邊界問題，也就是我國對于貿易融資方面的立法較為落后，特別是對于貿易融資的相關定義性概念都沒有完善，比如對于金融機構和客戶之間的關系如果維護，如何確保單據的法律保護等等。由于相關概念不能準確的界定，在發生法律糾紛后，難以對貿易融資活動提供合法的法律保護，使得貿易融資的業務風險激增。
2 完善商業銀行貿易融資風險管理的對策思考
2.1 建立國際貿易融資風險經理審批制
建立貿易融資風險經理審批制的宗旨是減少審批層次，減少商業銀行在進行貿易融資的過程中，和上級行在業務受理過程中的審批時間問題，減少層層說審批的過程，在確保風險控制的情況下，減少審批環節，提高審批效率。為了提高貿易融資風險管理的有效性，在人員選聘過程中，盡量拓展人員招聘的面，而不僅僅局限于商業銀行的內部進行人員的選聘。在人員管理上，風險管理的經理應采用垂直管理的方式，應集中于總行進行統一的管理，將風險管理工作和商業銀行的日常管理工作分離，人員的分離也有利于風險管理政策的貫徹落實。在對貿易融資風險管理的經理進行考核中，要側重于專業能力和業績開展情況進行相應的考核，并按照業務風險度和客戶信用等級，設定各風險經理的審批權限。商業銀行在進行貿易融資風險管理的過程中，也可以根據業務需求情況和業務特點，采用有差別的授權審批方式，根據市場變化以及操作人員的管理情況進行相應的審批方法的制定，并采用 “因人授權”，也可在提高客戶評級準確性的基礎上，采用“因客授權”，對于一些特定業務，也可以采用“總量授權”，通過資產負債組合達到收益與風險的平衡。
2.2 國際貿易融資風險處置
商業銀行貿易融資授信客戶在發生經營風險后，其相應的信用等級會下降，這種情況下，商業銀行內部建立的預警系統應及時的進行風險預警，對沒有進行授信的業務進行授信停止，并積極的對已經發生的融資款項進行及時的事收回，減少可能發生的風險。國際貿易融資的授信過程中，往往是進行循環使用的，客戶的相關業務活動也是緊密相連的，并形成了較為緊密的資金鏈條，對于某一個客戶如果出現的貿易融資風險，可能會影響到整個貿易融資的資金鏈條。因此，對待國際貿易融資風險應謹慎對待，不能因為貿易融資風險影響到整個正常貿易融資活動。在進行風險處理的過程中，需要針對不同的情況進行不同的措施對待，并積極有效的進行風險化解，商業銀行要積極和企業之間取得聯系，并逐步壓縮相應的授信存量，對于已經無法收回的部分，商業銀行應積極地采取必要的措施，積極的收回各種款項，確實無法收回的款項，應積極采用各種風險保全措施，必要情況下，采用訴訟保全的方式，最大限度地減少可能發生的損失。在進行國際貿易融資風險處置的過程中，需要積極的按照國際處理的慣例進行，積極參與國際慣例處理方法，積極采用相應的司法程序，進行積極主動的處理，最終以“和解”方式協調解決。
