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國家郵政局早在2010年就已經(jīng)頒布了《關(guān)于加強快遞企業(yè)代收貨款業(yè)務(wù)管理的通知》，其中的主要內(nèi)容是要求我國各個地區(qū)的郵政管理局必須加強對快遞企業(yè)代收貨款業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理，促進快遞企業(yè)向著更加規(guī)范化的方向發(fā)展；快遞企業(yè)應(yīng)當遵循“誰經(jīng)營，誰負責”的原則來對內(nèi)部管理進行有效的加強，同時還應(yīng)當對具體操作流程和風險防控措施進行有效的制定和完善；代收貨款業(yè)務(wù)的市場發(fā)展需求和一些有關(guān)政策的制定，主要是為了更好地滿足對代收貨款業(yè)務(wù)進行規(guī)范化管理的需求，所以一定要注意快遞企業(yè)代收貨款資金管理中存在的一些問題，并予以解決。
2資金管理對代收貨款業(yè)務(wù)發(fā)展所起到的具體作用
代收貨款業(yè)務(wù)是目前快遞企業(yè)發(fā)展眾多業(yè)務(wù)中的一種延伸服務(wù)項目，它所起到的主要作用是為寄件人和收件人提供更加方便的條件，快遞公司在給賣方提供商品快遞服務(wù)的過程中，也在向買方進行商品貨款的收取，然后在進行統(tǒng)一的款項結(jié)算，并把結(jié)算后的款項返還給賣方；從快遞企業(yè)的日常規(guī)定中可以看出，快遞公司為客戶提供代收貨款服務(wù)的時候，是會對客戶進行手續(xù)費的收取，而且快遞公司在向買方收取貨款的時間與付給賣方結(jié)算款項的時間存在著一定的差距，所以這些情況能夠給快遞企業(yè)帶來不錯的資金沉淀，現(xiàn)在已經(jīng)是快遞公司非常態(tài)融資手段的其中一種，可以將快遞企業(yè)業(yè)務(wù)所帶來的資金時間價值充分地體現(xiàn)出來，這也是快遞企業(yè)對代收貨款業(yè)務(wù)進行廣泛應(yīng)用的一個主要的原因。代收貨款資金雖然可以將快遞企業(yè)的資金時間價值充分地體現(xiàn)出來，但是同時也會給快遞企業(yè)帶來很大的資金管理風險；DDS與深圳豐達速遞公司在2010年1月份左右就先后因為出現(xiàn)代收貨款不規(guī)范操作等情況，導(dǎo)致公司內(nèi)部出現(xiàn)資金隱患，DDS出現(xiàn)這種情況的主要原因是因為公司在運營的過程中，把原本的代收貨款資金挪用到了其他的地方，使企業(yè)的資金鏈受到損壞，進而導(dǎo)致公司資金運轉(zhuǎn)不開，最后DDS公司只能面臨著倒閉；深圳豐達速遞公司出現(xiàn)這種情況的主要原因是因為企業(yè)分公司的負責人將所有的款項都卷走了，讓分公司失去了高達上百萬的代收貨款資金，給企業(yè)帶來了不小的損失；所以，資金管理即可以幫助快遞企業(yè)在代收貨款業(yè)務(wù)獲取一定的發(fā)展，也可以給快遞企業(yè)帶來一定的資金管理風險，是企業(yè)發(fā)展的一把雙刃劍，如果可以進行妥善的利用，那么會給快遞企業(yè)帶來不小的一筆現(xiàn)金流，對推動企業(yè)資金周轉(zhuǎn)效益具有非常積極作用，但是如果利用不好，會造成資金把控過程中出現(xiàn)一定的漏洞，那么這會給企業(yè)帶來不可避免的巨大的資金損失，嚴重時企業(yè)甚至要接受面臨倒閉的這種嚴重的后果，所以企業(yè)想要保持可持續(xù)發(fā)展，就必須對代收貨款資金管理中的關(guān)鍵問題給予重視。
3快遞企業(yè)代收貨款的具體處理流程分析
對快遞企業(yè)代收貨款業(yè)務(wù)的具體處理流程上進行分析可以看出，資金流與其他普通快遞業(yè)務(wù)相比是代收貨款業(yè)務(wù)最顯著的特征，想要實現(xiàn)讓代收貨款資金得到更加有效管理的目標，其中最重要的一點就是與代收貨款業(yè)務(wù)的整個操作流程進行有效的結(jié)合，從代收貨款業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)進行入手，以此來達到對資金流、實物流和信息流進行實時監(jiān)控的目的。3.1代收貨款業(yè)務(wù)中的實物流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)快遞企業(yè)在進行郵件實物流轉(zhuǎn)的過程中，郵件需要經(jīng)過快遞員收寄，然后達到快遞企業(yè)內(nèi)部進行處理，最后進行投遞環(huán)節(jié)，大體上和普通快遞的郵件流轉(zhuǎn)沒有什么差別，但是需要對以下幾個環(huán)節(jié)進行特別的注意：郵件收寄環(huán)節(jié)；郵件在進行收寄環(huán)節(jié)的時候，快遞人員需要對收寄詳情單進行仔細的檢查，看收件人是否填寫正確，應(yīng)付款額是否填寫正確，字跡是否是清晰沒有進行涂改的，如果進行了涂改需要換一張新的收寄詳單。郵件投遞環(huán)節(jié)；郵件在進行投遞環(huán)節(jié)之前，需要讓投遞部門遵照代收貨款郵件的形式進行詳細的登記，并且對每個郵件的應(yīng)收貨款金額進行重點登記，以減少出現(xiàn)金額錯誤的現(xiàn)象。投遞人員對郵件進行代收貨款的時候，可以按照收寄詳情單進行收款，收款方式可以使用現(xiàn)金收款方式或者是刷卡支付的方式，投遞人員在確認收取的代收款項準確無誤以后，就可以讓收件人在收寄詳情單上簽字進行收寄貨確認。3.2代收貨款業(yè)務(wù)中的資金流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)。投遞人員在開始進行代收貨款的時候，代收貨款資金就已經(jīng)流入進了投遞企業(yè)的內(nèi)部流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)中，然后通過企業(yè)進行統(tǒng)一的結(jié)算，將最后的款項返還給收寄人，快遞企業(yè)資金內(nèi)部流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)的操作流程具體可以分為以下幾個方面：終端繳款環(huán)節(jié)；根據(jù)以上內(nèi)容提出的收款方式，投遞人員在進行終端繳款的時候，可以使用現(xiàn)金收款或者是銀聯(lián)卡收款等方式。內(nèi)部流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)；內(nèi)部流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)主要分為兩個部分：一是投遞管理人員在完成收款以后，可以把收取來的現(xiàn)金或者是銀行回單、詳情單交換到投遞管理部門進行核對，并且對核對內(nèi)容進行有效的確認，以保證內(nèi)容的準確性；二是投遞部門需要把款項向上級進行繳款，繳款的上級機構(gòu)被稱之為分公司管理部門，由于收款會被分布到我國的各個地區(qū)，所以分公司管理部門應(yīng)當根據(jù)各個地區(qū)的快遞公司管理機構(gòu)進行設(shè)立。對外結(jié)算環(huán)節(jié)；資金在被歸集到省或者是市分公司以后，由這些分公司進行集中統(tǒng)一的結(jié)算，這個時候資金流就不會在快遞企業(yè)內(nèi)部存在。3.3代收貨款業(yè)務(wù)中的信息流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)。每個快遞企業(yè)中通常都會帶有相應(yīng)的信息系統(tǒng)，對來往的郵件進行跟蹤調(diào)查，如果是代收貨款業(yè)務(wù)中的信息流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，那么信息系統(tǒng)需要在郵件開始進行收寄環(huán)節(jié)直至接收到投遞回款情況這一整個過程中實施閉環(huán)管理；代收貨款中的信息流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)主要包括實物流轉(zhuǎn)和資金流，可以對未投遞的信息、未回款信息的催投以及催繳警示進行有效的實施，而且還可以在一定的時期內(nèi)對預(yù)警信息進行有效的設(shè)置，有利于投遞部門、分公司等各級管理部門對整個操作流程進行實時監(jiān)控。
4加強快遞企業(yè)代收貨款資金管理的主要措施
4.1重點加強對投遞終端繳款方面的管理。快遞企業(yè)最終端資金的主要來源是靠資金管理中投遞員繳款來實現(xiàn)的，同時這也屬于在對資金進行監(jiān)控過程中的一個比較薄弱的環(huán)節(jié)；所以，重點加強對投遞終端繳款方面的管理，應(yīng)當做到以下幾點：第一點、對投遞員出班和歸班進行有效的管理，投遞員在出班的時候一定要根據(jù)貨款的實際金額和實物進行出貨登記，歸班的時候投遞員一定要按照所收到的貨款和回歸的貨物進行登記，然后業(yè)務(wù)主管人員可以根據(jù)投遞員的登記記錄進行核銷審核，這樣可以有效地避免出現(xiàn)一些投遞款漏繳和少繳的現(xiàn)象；第二點、對代收貨款超額度的情況進行有效的管理，如果出現(xiàn)單筆代收貨款超額度的情況，要對其進行跟班投遞制度的實施，實施跟班投遞制度可以選用主管跟班投遞或者是雙人投遞的形式，這樣可以更好的保證貨款回收的安全性；第三點、對于現(xiàn)金收款方式進行合理的減少，使用現(xiàn)金收款的方式有時會出現(xiàn)投遞員收取假鈔的情況，多使用銀聯(lián)卡支付方式可以有效地減少這種情況的發(fā)生。4.2加大欠款的及時追繳力度。代收貨款的額度通常會比較大,如果很長的一段時間沒有對貨款進行清繳，那么極有可能會給一些品行低劣的人員帶來作案動機，所以，一定要加大欠款的追繳力度，及時地對代收欠款進行跟蹤清繳，如果有這個必要，還可以組建一只專項的欠款管理小組，這樣有利于對下級欠款進行及時的清理，極大程度的減少資金沉淀帶來的風險。4.3對相關(guān)的規(guī)章制度進行合理的完善,并加強管理層的溝通。由于快遞企業(yè)所辦理的業(yè)務(wù)主要是以營利為目的,所以與賣方的關(guān)系會形成一種的關(guān)系,當這種關(guān)系確立以后，那么需要雙方對自己需要履行的權(quán)利和義務(wù)及職責進行明確,對雙方之間與業(yè)務(wù)相關(guān)的規(guī)章制度進行合理的完善,這樣有利于讓管理信息可以得到及時的溝通與協(xié)調(diào)；與此同時,快遞企業(yè)的業(yè)務(wù)內(nèi)部還應(yīng)當對代收貨款業(yè)務(wù)資金管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)進行有效的查找,并積極的學(xué)習(xí)和嚴格的執(zhí)行代收貨款業(yè)務(wù)資金管理的相關(guān)制度；此外,還要適當?shù)募訌娺^程管理,這樣可以讓快遞企業(yè)經(jīng)營的更加規(guī)范化,有利于企業(yè)與賣方實現(xiàn)雙贏的目標。4.4積極對從業(yè)人員開展相關(guān)的教育工作。積極的對從業(yè)員工開展代收貨款資金管理相關(guān)的教育培訓(xùn),而且要重點對從業(yè)人員進行法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范、企業(yè)規(guī)章制度、職業(yè)技能與道德等方面的教育培訓(xùn)；從業(yè)人員中一線、外聘以及新入職的職工這幾個關(guān)鍵的環(huán)節(jié)要給予重點的關(guān)注,加強他們的教育培訓(xùn)工作，可以更好地完成代收貨款資金管理；在進行教育培訓(xùn)的過程中，可以把一些比較典型的案例作為教育培訓(xùn)的素材,這樣可以讓企業(yè)員工更加快速地了解學(xué)法、知法、守法等方面的知識,讓員工的法律意識得到有效的加強,同時也可以讓快遞企業(yè)從業(yè)人員的整體素質(zhì)得到有效的提高。
5結(jié)語
快遞企業(yè)代收貨款業(yè)務(wù)主要是為了讓買賣雙方可以實現(xiàn)不用再進行面對面交易的一種方式,很大程度上為商戶解決了產(chǎn)品配送和資金結(jié)算的問題,由于快遞企業(yè)代收貨款業(yè)務(wù)會涉及資金結(jié)算和現(xiàn)金實物流通,所以需要在關(guān)鍵環(huán)節(jié)加強對資金的管控,同時還要加強快遞企業(yè)從業(yè)人員的教育培訓(xùn),提高人員的整體素質(zhì)，更好地推進企業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展。
作者:樊穎 單位:北京申通快遞服務(wù)有限公司門頭溝分公司
參考文獻
[1]王啟明.快遞企業(yè)代收貨款資金管理的關(guān)鍵問題淺析[J].快遞服務(wù)，2016（9）.
中國人民銀行近日公布的數(shù)據(jù)顯示，截至6月末，房地產(chǎn)開發(fā)貸款余額1.06萬億元，同比增長17.2%，增速比3月末低4.2個百分點。
銀行人士表示，整體而言，銀行開發(fā)貸額度較緊張。在“名單制”管理下，銀行對二、三線城市的開發(fā)貸投放相當少。大型房企比小型房企更容易獲得貸款，如保利、越秀、萬達等大型房企才能獲得銀行貸款，小開發(fā)商申請貸款很難。
點評：如果銀行進一步收緊開發(fā)貸，下半年房屋銷售一旦不景氣，房企可能被迫削減房價以回籠資金。
證監(jiān)會：萬科B轉(zhuǎn)H正在審核中
7月21日，針對日前萬科有關(guān)B轉(zhuǎn)H進程遭擱淺傳聞，中國證監(jiān)會新聞發(fā)言人日前表示，證監(jiān)會正在按照有關(guān)規(guī)定及相關(guān)程序?qū)ζ溥M行審核。
同時，該新聞發(fā)言人還表示，其余B股公司也可自主決策，選擇將其B股轉(zhuǎn)至港交所上市，在研究形成上市方案基礎(chǔ)上向證監(jiān)會提出申請。
據(jù)了解，萬科于今年的1月18日正式公告，擬申請將旗下境內(nèi)上市外資股（B股）轉(zhuǎn)換上市地，以介紹方式在香港聯(lián)交所主板上市及掛牌交易，變更為在香港聯(lián)交所上市的境外上市外資股（H股）；今年的2月18日晚，萬科有關(guān)B股轉(zhuǎn)H股的申請獲中國證監(jiān)會及港交所受理。
點評：萬科B轉(zhuǎn)H股事宜的成敗與否，現(xiàn)在已經(jīng)成了一個風向標意義的事件。日前，有傳聞稱大型房地產(chǎn)企業(yè)在資本市場上的融資將會放開。從證監(jiān)會的回應(yīng)來看，至少是沒有堵死房地產(chǎn)企業(yè)再融資的意思。
徐家匯中心項目地塊起價175億
上海市規(guī)劃和國土資源管理局7月19日公告，徐匯區(qū)“徐家匯中心項目”地塊正式預(yù)申請，地塊起始總價高達175.26億元。據(jù)不完全統(tǒng)計，2009年以來，全國出讓的超出175億元的地塊僅有兩幅。2010年1月，廣州亞運村地塊拍出了255億元的地價，由富力、雅居樂、碧桂園三家聯(lián)合體競得；2010年9月，中冶置業(yè)以總價200.34億元競得南京下關(guān)區(qū)兩幅相鄰巨無霸地塊。
根據(jù)預(yù)公告，徐家匯中心項目地塊包括57、150、151三個街坊，土地用途為商辦、餐飲、旅館業(yè)用地。
點評：如果這一塊拍賣，又將會產(chǎn)生一個總價地王。到時又將是哪些地產(chǎn)巨頭或者聯(lián)合體來競得這個項目呢，我們拭目以待。
宜華地產(chǎn)稱不存在貸款被拒
針對7月22日市場傳聞“公司銀行貸款被拒”一事，宜華地產(chǎn)股份有限公司董秘謝文賢隨后正面予以否認，表示目前資金周轉(zhuǎn)一切正常。
謝文賢表示，公司目前主要通過銷售回款、銀行貸款、信托融資這三個渠道來籌集資金，并沒有發(fā)生銀行貸款被拒的情況。
此前，有銀行人士向媒體透露，宜華地產(chǎn)申請銀行貸款存在被拒的情況，只能轉(zhuǎn)向影子銀行尋找高息融資。
這拒絕的名單中，包括有民生銀行汕頭分行，該行的客戶經(jīng)理指，就其所知，民生銀行并不是唯一一間拒絕為宜華地產(chǎn)提供貸款的銀行。
消息又稱，宜華地產(chǎn)今年大量項目開工進度出現(xiàn)延期，甚至大量土儲被質(zhì)疑存在閑置，急需大規(guī)模融資注入。而銀行貸款遭拒，宜華地產(chǎn)不得不通過影子銀行尋求高息融資。今年以來，宜華地產(chǎn)已公告的信托融資共3筆，規(guī)模為9.5億元。
點評：不論宜華有沒有貸款被拒的情況，實際上，在房地產(chǎn)形勢一片大好的形勢下，中小型房地產(chǎn)企業(yè)的日子卻很難過。雖然，日前央行放開銀行貸款七折的下限，但是這些優(yōu)惠估計也與中小房地產(chǎn)企業(yè)無關(guān)，只有大型的房地產(chǎn)企業(yè)和央企才可以享受到這些利好。
新世界系擬分拆利福地產(chǎn)上市
7月12日，利福國際集團有限公司宣布會繼續(xù)就分拆利福地產(chǎn)發(fā)展有限公司及于聯(lián)交所主板獨立上市一事進行上市申請。
據(jù)了解，該申請程序原本是在2012年11月展開，但由于監(jiān)管方面的障礙而暫停。
利福國際7月12日發(fā)出公告，指港交所上市復(fù)核委員會于7月10日召開的復(fù)核聆訊，已上市委員會原本拒絕分拆結(jié)果，因此利福會繼續(xù)推進分拆工作，但最終仍待上市委員會批準。
卞文志
近期，國內(nèi)一些地方物流公司“跑路”事件刺激了許多商戶，因此代收貨款問題被推到了風頭浪尖。為給商戶的貨款打造一種“保險箱”，7 月15 日， 保障代收貨款安全、能夠提供第三方支付平臺的快托網(wǎng)上線后，備受業(yè)內(nèi)關(guān)注。
其實，在此前近一年時間，在山東省臨沂商城至少有3 個物流APP 軟件上線或試運營，這種軟件一方面方便商戶發(fā)貨，另一方面為物流企業(yè)提供貨源，但互利雙贏的APP 第三方支付平臺卻在物流企業(yè)中叫好不叫座，這是為什么呢？
第三方支付不受物流業(yè)待見
“有了第三方支付，物流‘跑路’事件或?qū)⑾В糟y行作為代收貨款服務(wù)第三方支付平臺，將成為物流老板‘跑路’的終結(jié)者。”臨沂快托網(wǎng)負責人周紀念介紹說。因為，銀行具有強大的風險承擔能力、高效安全的支付系統(tǒng)和較高的信譽度。目前快托網(wǎng)與農(nóng)業(yè)銀行合作，由銀行代收貨款，發(fā)貨方將運單號錄入系統(tǒng)，收貨方便能即刻收到物流信息。農(nóng)業(yè)銀行作為第三方支付平臺實時監(jiān)測，收貨方簽收后，3 天之內(nèi)代收款將自動轉(zhuǎn)入發(fā)貨方，讓貨款更安全，讓支付更放心?！鞍l(fā)貨方只要在我們的平臺發(fā)貨，就能時刻追蹤物流信息，不用擔心貨物丟失問題。目前已經(jīng)有3200 多家商戶注冊使用快托APP 發(fā)貨，能夠在線下單的物流企業(yè)有1100 余家，深受臨沂商城商戶喜愛?！敝芗o念說。
但是，筆者采訪得知，快托APP 自2014 年底試運營到7 月15 日正式上線以來，與1100 余家物流企業(yè)合作，但只有20 余家物流企業(yè)錄入銀行系統(tǒng)，將代收貨款業(yè)務(wù)移交銀行。這就意味著發(fā)貨方只有在這20 余家物流企業(yè)發(fā)貨，才可享受銀行貨到付款服務(wù)，其余物流企業(yè)仍將代收貨款業(yè)務(wù)牢牢握在手中。臨沂快達物流APP 軟件負責人孫艷曉也對代收貨款問題表示無奈。孫艷曉表示，快達物流APP 軟件遲遲不上線的重要原因就是不能解決第三方支付問題，軟件有待完善。
另一個問題是，很多物流企業(yè)認為，銀行將代收貨款業(yè)務(wù)收回，就是跟物流企業(yè)“搶飯碗”。因為，如今很多物流企業(yè)就是依靠代收貨款過日子。首先代收貨款可以收取千分之二到千分之三的服務(wù)費，其次是將代收貨款挪用，代收貨款進項延期到賬，這段時間物流企業(yè)可以用這筆資金進行其他投資。在快托網(wǎng)注冊的物流企業(yè)負責人張先生直言：“第三方支付平臺嚴重威脅了物流企業(yè)的利益，如今物流企業(yè)競爭激烈，成本越來越高，為了謀求更多利益，只能依靠提供代收款服務(wù)收取服務(wù)費。我加入快托網(wǎng)只是想享受快托提供的貨源發(fā)貨，并沒有打算錄入銀行系統(tǒng)，代收貨款仍要依靠傳統(tǒng)渠道?！?/p>
物流企業(yè)無管理代收貨款資質(zhì)
據(jù)筆者了解，目前，僅有極少數(shù)物流企業(yè)將代收款服務(wù)移交銀行，其中一家物流企業(yè)的總經(jīng)理告訴筆者，物流企業(yè)管理代收款最大的問題就是不安全，將代收款移交銀行，是對客戶負責。雖然物流企業(yè)放棄代收款服務(wù)將會減少一定的收入，但從長遠來看，有助于物流業(yè)發(fā)展，能夠吸引更多商戶。而有關(guān)部門的說法則是，按經(jīng)營范圍，物流企業(yè)無管理代收貨款資質(zhì)。針對物流企業(yè)管理代收貨款問題，筆者采訪了多個相關(guān)部門，相關(guān)部門負責人紛紛表示“很難管”。目前從物流企業(yè)經(jīng)營范圍來看，物流行業(yè)可分為裝卸、搬運、倉儲物流公司和提供物流信息的物流公司兩種類型，雖然這兩種公司從經(jīng)營范圍與執(zhí)業(yè)資質(zhì)方面有所不同，但無論哪種都不具備代收貨款的資質(zhì)，因此由物流公司代收貨款本就不符合規(guī)定。
據(jù)有關(guān)專家介紹，代收貨款應(yīng)交給具有風險管控能力、金融保險資質(zhì)的銀行管理，從物流企業(yè)中剝離代收貨款才是良策。銀行作為第三方支付平臺，必將成為物流老板“跑路”的終結(jié)者。但是，物流企業(yè)為了自身利益和掌控資金，卻不愿加入第三方支付平臺，這也意味著，物流企業(yè)控制貨款的時間在很大程度上受人為因素影響。如果物流企業(yè)不交款，粗心賣家也不收款，貨款就將一直滯留，這就給某些不良物流公司挪用貨款提供了可乘之機。據(jù)介紹，目前，物流企業(yè)是否會及時將貨款交給賣方，“主要靠誠信”。然而，在沒有法律條文約束的情況下，“誠信”顯然十分脆弱。
由于有關(guān)法律尚屬空白，目前物流企業(yè)的收款和付款僅靠“誠信”，筆者走訪了解到，目前臨沂市多數(shù)物流企業(yè)均提供代收貨款服務(wù)。因其具有便利性，賣方也樂于將收款權(quán)力交到物流企業(yè)手中。但受委托的物流企業(yè)有沒有代收貨款的資質(zhì)，大部分賣方都不得而知。值得注意的是，時下如何評估一家物流企業(yè)是否具有代收貨款的資質(zhì)，因沒有法規(guī)明確，并沒有統(tǒng)一的標準。目前，涉及代收貨款資質(zhì)的法規(guī)，只有國家郵政局的《快遞業(yè)務(wù)經(jīng)營許可管理辦法》第二章第六條的第五款，即“開辦代收貨款業(yè)務(wù)的，應(yīng)當以自營方式提供代收貨款服務(wù)”。然而，自營達到多大規(guī)模才能提供代收貨款服務(wù)？且提供的服務(wù)范圍又有多大？如果違反規(guī)定又將如何處罰？諸多問題在《辦法》中均未明確。
法律約束的缺失，出現(xiàn)了這樣一種可能：物流企業(yè)在收款后至交款的時間段內(nèi)，自己可以任意處置貨款——只要它最終能將錢交到賣方手中就行。而在此期間，他人無從知曉貨款流向。這就是物流企業(yè)不愿使用第三方支付平臺的目的和主要因素。
物流發(fā)展需要第三方支付平臺
近幾年，伴隨著網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟和電子商務(wù)的迅速崛起，讓原本就根深葉茂的物流業(yè)得到了更加迅猛的發(fā)展。然而任何事物在發(fā)展和進步的同時都伴隨著利與弊的抗爭。機遇帶來的是行業(yè)之間的競爭加劇，也進一步加速了一些行業(yè)弱者的消亡，同時，也會有人那么一些人渾水摸魚從中賺取不義之財。近年來，全國各地的物流公司“跑路”“蒸發(fā)”等字眼出現(xiàn)的頻率越來越高，成千上萬的代收貨款被卷走，商戶們拿著厚厚的收貨單要債無門。物流公司如此“跑路”，一次又一次敲響行業(yè)警鐘，“代收款”這種傳統(tǒng)的交易模式越來越受到人們的質(zhì)疑，商戶渴望第三方支付平臺的建立和使用，否則，將會影響到物流行業(yè)的發(fā)展。
實際上，現(xiàn)如今的支付手段已經(jīng)非常豐富，諸如支付寶、財付通等第三方支付平臺越來越深入到千家萬戶，成為市民日常生活中必不可少的“工具”之一。那為什么物流行業(yè)就不能選擇這種更加先進的支付手段，避免因代收貨款而產(chǎn)生的經(jīng)濟糾紛呢？為此，一直致力于打造“智能物流”的第三方交易平臺的臨沂快托網(wǎng)負責人介紹說，在回應(yīng)為什么不選擇第三方支付平臺這一問題時，商戶們說出了幾個客觀存在的交易難點。
目前社會上的物流企業(yè)非常多，但絕大多數(shù)從事的是汽車零擔貨物運輸，都歸于傳統(tǒng)物流的范疇，而屬于現(xiàn)代物流性質(zhì)的物流企業(yè)很少。那么如何認識傳統(tǒng)物流和現(xiàn)代物流，社會和經(jīng)濟的發(fā)展需要什么樣的“物流”，有必要從社會上數(shù)量最多、最常見的“公路零擔物流”說起。
一、公路零擔物流的概念
公路零擔貨物運輸，指的是托運人一次托運的貨物不足3噸(不含3噸)的為零擔貨物。按件托運的零擔貨物，單件體積一般不得小于0.01立方米(單件重量超過10千克的除外)，不得大于1.5立方米；單件重量不得超過200千克；貨物長度、寬度、高度分別不得超過3.5米、1.5米和1.3米。
公路零擔貨物運輸?shù)闹饕攸c是一票托運量小，托運批次多，托運時間和到站分散，一輛貨車所裝貨物往往由多個托運人的貨物匯集而成并由幾個收貨人接貨。
公路零擔貨物運輸主要有安全、方便、迅速及時和經(jīng)濟等優(yōu)點。隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的建立與完善，商品流通量、流通速度和流通范圍不斷擴大，小批量貨物托運量不斷增加，又促進了它的快速發(fā)展，同時也催生了其新功能和新特點：代收貨款；服務(wù)方式更加靈活；更加快捷和高效；與銀行合作，使資金的調(diào)度、周轉(zhuǎn)和使用更加地方便、迅速和安全；實行了計算機網(wǎng)絡(luò)化。
二、公路零擔物流的流程
一個稍具規(guī)模的公路零擔物流企業(yè)需要具備5個方面的條件，要在一個中心城市設(shè)立多個營業(yè)網(wǎng)點；要有一個中心分揀庫區(qū)；要有一支集中貨物的運輸車隊；要有其業(yè)務(wù)所涉及到的地方的網(wǎng)點；要有一批較穩(wěn)定的專線運輸車輛。
第一是營業(yè)網(wǎng)點，它一般設(shè)在企業(yè)的所在城市商品零售、批發(fā)集中的市場，是企業(yè)最前沿的業(yè)務(wù)部門和收入的源頭，主要承擔著收貨、收取托運費、辦理托運手續(xù)、返還代收的貨款、發(fā)放返程貨物等業(yè)務(wù)。
第二是中心分揀庫，它的任務(wù)是將市區(qū)內(nèi)各營業(yè)網(wǎng)點集中到此的零擔貨物，按照其運輸?shù)姆较蜻M行分類、裝卸、移送、揀送、堆垛、入庫、出庫；該環(huán)節(jié)不是物流基本活動中的倉儲環(huán)節(jié)，不產(chǎn)生任何價值。
第三是市內(nèi)集中貨物的運輸車輛，其主要任務(wù)是將各營業(yè)網(wǎng)點所收的零擔貨物運送到中心庫區(qū)，它不構(gòu)成公路零擔運輸中的“運輸”環(huán)節(jié)，不產(chǎn)生任何的價值，其偶爾的上門送貨也不是“物流”意義上的配送，只是其服務(wù)功能的一種延伸。
第四是運輸網(wǎng)絡(luò)，主要有以下幾種形式：由公路零擔物流企業(yè)獨資的建的。與當?shù)氐囊恍┝銚锪髌髽I(yè)或個體經(jīng)營者合作辦的。與當?shù)氐奈锪髌髽I(yè)合資合作，一般以當?shù)貫橹?。一些?jīng)營者為方便經(jīng)營而借名掛牌的。這些網(wǎng)絡(luò)，基本上屬于單一的運輸網(wǎng)絡(luò)，為貨物中轉(zhuǎn)性質(zhì)的，并不是“物流網(wǎng)絡(luò)”。
第五是專線運輸車輛。專線運輸車輛的多少，其可靠性和穩(wěn)定性都支撐著其經(jīng)營的規(guī)模和水平，保障著其正常的運轉(zhuǎn)。大多數(shù)公路零擔物流企業(yè)，自購小部分車輛，構(gòu)成核心運輸力。讓社會車輛掛靠于企業(yè)，使之成為企業(yè)的一個較為穩(wěn)定的運力群體，但存在安全和商務(wù)兩方面的風險。臨時雇用的其他社會車輛。
三、公路零擔物流的效益
衡量公路零擔物流企業(yè)的經(jīng)濟效益，一是要看其收入水平，二是要看其成本水平，其中運費部分是重頭。
收入這一塊比較單一，卻不簡單，因為從事零擔貨物運輸?shù)膶嵲谔?，競爭太激烈，在相對條件下，絕對量地大幅度增加收入的可能行是不大的；因此有的企業(yè)，要么擴大經(jīng)營規(guī)模，靠量沖擊，拉動收入；要么降低收費標準，吸引客戶，增加收入。前一種方法是簡單地擴大再生產(chǎn)，增產(chǎn)不一定增收；后一種方法則違背價值規(guī)律，會造成進一步的惡性競爭，導(dǎo)致市場更加的混亂，損人又不利己。
運輸成本在物流成本中所占的比重最大，我國的物流成本遠遠高于日本等發(fā)達國家；在公路運輸上，運輸成本更是占有大頭，最主要的原因就是汽車運輸?shù)某杀咎?，尤其是動力費用部分，在長距離的運輸中，其高成本的缺點更為顯著，一般比鐵路、水運要高出很多倍；公路零擔物流的運輸載體是汽車，所以它也回避不了汽車運輸高成本這一規(guī)律的，因此：一方面是成本不斷地攀升，居高不下，另一方面是貨物托運的價格又不能回歸自我，二者之間的不平衡狀態(tài)是客觀的，也是必然的。
正因為如此，汽車運輸?shù)男再|(zhì)、特點和規(guī)律，決定了公路零擔物流的經(jīng)營水平、能力和方向。公路零擔物流自身的性質(zhì)、特點和運作模式，也規(guī)定和限制了它經(jīng)營發(fā)展和盈利的空間，總量不是效益，規(guī)模不等同于利潤。看待公路零擔物流企業(yè)的經(jīng)濟效益如何，必須是動態(tài)和系統(tǒng)的，不是靜止和單一的。
四、公路零擔物流與“代收貨款”
公路零擔物流企業(yè)的運轉(zhuǎn)需要大量的資金，但是大量的資金靠企業(yè)的營業(yè)收入是遠遠不夠的，靠企業(yè)自身不斷地投入也是不可能的，而完全靠銀行的貸款又是不現(xiàn)實的。
所謂“代收貨款”是指隨著市場經(jīng)濟節(jié)奏的加快，商品(物資)的流通速度也越快，信息化、網(wǎng)絡(luò)化和電子商務(wù)的普及，很多客戶都是網(wǎng)上交易或電話訂貨，然后由供貨方代訂貨方發(fā)貨托運，并委托承運方代其在訂貨方收取貨物時將貨款收回，然后再由供貨方(發(fā)貨方)在規(guī)定的時間和地點從承運方領(lǐng)回自己的貨款，這一做法，通常稱之為“代收貨款”，這一新的服務(wù)方式和功能，方便了兩端的客戶，也給公路零擔物流企業(yè)解決了流動資金的大問題。
代收的貨款數(shù)額一般情況下它與收入的比例之平均水平是1：30－40；假如一個零擔物流企業(yè)每天的業(yè)務(wù)收入為10萬元的話，那么其代收的貨款可達到300－400萬元；而且“代收貨款”的過程，明顯有一個時間差，少則三、五天，多則八、九天，在此時間內(nèi)，會有千萬元左右的資金掌握在零擔物流企業(yè)手中，為其所用；日收人越多，則代收的貨款就越多，其累計余額甚至可達上億元，在解決了零擔物流企業(yè)流動資金不足問題的同時，還保證了其經(jīng)營的可能與空間。
“代收貨款”已成為公路零擔物流業(yè)別具一格的經(jīng)營特色，非常重要、不可或缺的一個組成部分，各方之間息息相關(guān)，緊密相連，難以分舍。其中，作為主要受益者的承運者一方(公路零擔物流企業(yè))，是為中間環(huán)節(jié)和甚為關(guān)鍵的一方，所以，務(wù)
必要講誠信、履諾言、守行規(guī)，嚴格遵守市場的游戲規(guī)則，維護客戶的利益；如此，方能互惠互利，相安無事，長相廝守。凡事都是一分為二的，有一利，必有一弊，由“代收貨款”所獲取的大量資金，可以支撐公路零擔物流企業(yè)的運轉(zhuǎn)，但“代收貨款”也是其軟肋，存在著很大的風險，資金鏈一旦發(fā)生問題，后果嚴重，不堪設(shè)想。
五、公路零擔物流的小結(jié)
公路零擔物流的存在與發(fā)展是不容置疑的，它的地位和作用應(yīng)予以充分肯定，但是應(yīng)當清楚地認識到它是一個資金需求量大，技術(shù)含量低，勞動力密集且簡單，風險較大、成本較高、回報率又很低的行業(yè)。公路零擔物流行業(yè)若要維持一個較穩(wěn)定地狀態(tài)、有一個較好的前景，需要做好兩個方面的工作，一方面是市場要規(guī)范，行業(yè)要誠信自重；另一方面是物流企業(yè)自身：要自律，要做好自己的功課，要量力而行，要更新管理和經(jīng)營的理念及其手段，要有防范風險的意識和措施，要有戰(zhàn)略眼光和戰(zhàn)略規(guī)劃。
公路零擔物流在物流大范疇、大領(lǐng)域中屬于其中一個系統(tǒng)上的一個分支，基本上處于末端的、低層次的水平上，主要是在物流市場的微觀、低端和末端，以及非主戰(zhàn)場上活動并發(fā)揮作用；盡管在社會經(jīng)濟活動中它不可或缺，但其主要作用在很大程度上是拾遺補缺、填空補洞性的；公路零擔物流業(yè)在發(fā)展過程中盡管也采用了一些現(xiàn)代化的方法和手段，但它的性質(zhì)、特點及其運作方式，它的市場定位以及所從事的領(lǐng)域和所服務(wù)的對象，決定了它在“物流”領(lǐng)域中的地位、作用、水平及發(fā)展，決定了它不可能是“物流”的主流，更不可能歸于現(xiàn)代物流。如果說物流是一條大河，公路零擔物流則是這條大河支流上的一條小溪；如果說現(xiàn)代物流猶如大洋E乘風破浪的一艘巨輪，公路零擔物流則是在江河里蕩漾的一葉輕舟而已。
六、現(xiàn)代物流殛其發(fā)展
物流之概念非常地寬泛，現(xiàn)代物流是一個新興的復(fù)合產(chǎn)業(yè)，不論從內(nèi)涵到外延，內(nèi)容到形式，方法和手段，都發(fā)生了質(zhì)的變化，它涉及到多個部門、專業(yè)和行業(yè)，所以發(fā)展物流，必須要樹立大物流的理念，發(fā)展現(xiàn)代物流。
現(xiàn)代物流是相對于傳統(tǒng)物流而言的。傳統(tǒng)物流指的是物品的儲存與運輸及其附屬業(yè)務(wù)而形成的物流活動模式，它的主要特征是各種物流功能相對孤立、不能控制整個物流鏈、價格競爭、無外部整合系統(tǒng)和分散管理等?，F(xiàn)代物流則是指以現(xiàn)代信息技術(shù)為基礎(chǔ)，整合運輸、包裝、裝卸、搬運、發(fā)貨、倉儲、流通加工、配送、回收加工及物流信息等各種功能而形成的物流活動模式，它強調(diào)物流功能的整合，實行供應(yīng)鏈的全面管理?，F(xiàn)代物流是一個全新的系統(tǒng)概念，它包含了產(chǎn)品生命周期的整個物流性位移的全過程，使物流向兩頭延伸并加進了新的內(nèi)涵，使社會物流與企業(yè)物流有機結(jié)合在―起。
自進入21世紀，我國的傳統(tǒng)物流業(yè)已加快了向現(xiàn)代物流轉(zhuǎn)變的步伐，第三方物流、供應(yīng)鏈物流等現(xiàn)代物流模式已經(jīng)出現(xiàn)在了各個領(lǐng)域；一體化物流管理方式的應(yīng)用，物流的精細化和專業(yè)化；一些物流企業(yè)已能夠向社會提供綜合型的物流服務(wù)，有能力向外發(fā)包綜合的物流業(yè)務(wù)等，諸如此類的業(yè)務(wù)方向和業(yè)務(wù)形式。有利于我國的物流業(yè)與國際先進的物流模式接軌，也提升了我國物流業(yè)的水平。有資料顯示，現(xiàn)代物流的發(fā)展已成為推動我國流通效率進一步提高的重要因素，在轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式過程中起著關(guān)鍵的作用。
作為企業(yè)或一般的商人，必須有足夠的資金去周轉(zhuǎn)，而資本的循環(huán)利用，才能使原有資本增值，從而產(chǎn)生利潤。所以作為企業(yè)或一般的商人當然在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時，更應(yīng)該懂得管理好自己的資本。
從財務(wù)管理上說，公司除了需要開源節(jié)流外。當然并不可否認業(yè)務(wù)的增長，對公司的收來來說，貢獻是占絕大部份的。但是，前提條件必須要回收款項及時。如果款項無法及時回收將造成公司周轉(zhuǎn)困難；或不能回收將造成資金虧空。那么所謂業(yè)務(wù)量只是增加開支而已。
換位思考，假如你是老板，你會怎么管理自己的公司？
公司應(yīng)及時回收營業(yè)款由三部份組成：現(xiàn)金、月結(jié)款、代收貨款。
關(guān)于現(xiàn)金
收件寄方付款，收件同時收款，無收款證明該件不走快捷流程；
派件到付付款，派件同時收款，無收款請將貨物原封不動送回倉庫，倉管做留倉記錄。
業(yè)務(wù)員必須做到當天收款，當天交款，由于站點結(jié)算員收款時間次日收款，方可次日收款。如果沒有按照正常操作流程操作，請參照總發(fā)文[2006]28號文件。
關(guān)于—月結(jié)款
站點都說業(yè)務(wù)員很辛苦，風吹日曬的。這點我是認同的，當然有個別業(yè)務(wù)員除外。09年元旦一個小型的同學(xué)聚會，提起快捷，都知道這個快遞公司，并且還是我們的月結(jié)客戶。某同學(xué)說：“你們快捷都不要錢的，打了幾次電話讓來收款，不拖半個月或一個月是不來收款的。既然有這么誠信的客戶，我們更應(yīng)該及時收款。為什么有那么多緩期客戶，我想就是這么拖出來的，當一個企業(yè)出現(xiàn)困難的時候，肯定先拖欠不及時收款的企業(yè)。我們業(yè)務(wù)員正給客戶制造拖欠款項的機會和結(jié)果。
另外，收到月結(jié)款后，業(yè)務(wù)人員私用后，再請結(jié)算員從工資里扣款。大家是怎么看待這個問題的呢？
由于經(jīng)過我們手的現(xiàn)金量越來越大，特別是業(yè)務(wù)量較大的同事。而金錢的誘惑讓很多人失去理智而走向犯罪。從昧著自己良心開始，從用別人錢開始，一次、兩次、三次……就這么陷下去而不能自撥。也許那時會想，回不了頭了，只能一直錯下去用這種理所當然的心態(tài)來說服自己那顆受遣責的心。
某個人欠款，經(jīng)常欠款，給別人的印象不好，甚至名聲不好。并不僅僅是他個人不好。而是某地方的人素質(zhì)比較低！家庭教育不太好！敗壞自己的名聲不要緊！敗壞別人的名聲不要緊！甚至自己的父母以及子孫后代也不要緊嗎？原來這些人的價值觀是這么膚淺，道德素質(zhì)就這么低賤！
人非圣賢，熟能無過。希望有這種情況的同事立即停止吧。
有緣相聚在快捷，同事之間要相互提醒，這是一份關(guān)心！因為我們是一家人！
關(guān)于-代收貨款
該款項是代表我司在外的形象，代收貨款的及時返還，體現(xiàn)公司內(nèi)部，不僅僅是管理完善的問題，當然包括公司的誠信、規(guī)模的大小、人員的素質(zhì)等。大家應(yīng)該都不希望自己手中的客戶源因此而流失。
當我接到內(nèi)部投訴時，某站點結(jié)算員說：“某業(yè)務(wù)員說了，對方站都可以拖欠貨款，那我這邊收到對方站的貨款也照樣不及時清退。這樣公司就因為這位業(yè)務(wù)人員的想法，而失卻了公司在兩家客戶的誠信度。
由于某個人的問題造成不能及時清退代收貨款，寄件站的業(yè)務(wù)員不僅要對客戶做好解釋外，并且要將該問題及時反應(yīng)給結(jié)算員和站長，爭取給客戶一個確定的回復(fù)日期。無論是業(yè)務(wù)員、結(jié)算員、站長、經(jīng)理等都能及時反應(yīng)和處理類似造成的問題。全力做到不造成公司形象受損。因為我們是一個團隊，我們要保護我們的資源（客戶源），我們更要發(fā)展我們更大的資源。這所在這個大企業(yè)感到驕傲。
當然這里需要聲明的總發(fā)文[2006]19號文件，按照簽收日期為準，四天內(nèi)必須及時清退貨款。這是根據(jù)當天的派件，次日交款，財務(wù)有可能隔天存款的最短時間推算。簽收時間是指客戶簽收貨物的時間，而不是你們上交運單的時間。站點結(jié)算員制作存款明細表，資金管理部結(jié)算組匯款，應(yīng)允客戶7天之內(nèi)回款的時間是剛好的。
現(xiàn)在公司的一系列制度，很多同事都會埋怨，總說我們成天都閑著沒事干就知道開罰單。其實誰又愿意開罰單呢？
[關(guān)鍵詞]國際跟單托收 風險 防范
隨著全球經(jīng)濟的逐步緩慢復(fù)蘇，盡管貿(mào)易保護主義風潮依然強勁，但外部需求有所改善。國際跟單托收以其資金占用程度低、程序相對簡便、費用相對低廉的優(yōu)點，成為出口商搶占市場先機、促成交易、擴大出口的利器，亦成為全球盛行的國際結(jié)算方式。探討國際跟單托收的主要風險及其防范措施具有一定的積極意義。
一，國際商會《托收統(tǒng)一規(guī)則》UCR522對國際跟單托收的規(guī)定
根據(jù)國際商會《收統(tǒng)一規(guī)則》UCR522，托收是指托收行受出口商委托，將單據(jù)寄到代收行，代收行依據(jù)托收行發(fā)出的指示，處理金融單據(jù)和／或商業(yè)單據(jù)，以取得付款和／或承兌，或憑付款和／或承兌交付單據(jù)，或按其他條件交付單據(jù)。跟單托收是指附有商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)項下的托收或不附有金融單據(jù)的商業(yè)單據(jù)項下的托收。在D／PAT SIGHT即期付款交單方式下，代收行待進口商付款后才交付正本單據(jù)，在D／A承兌交單方式下，代收行待進口商辦理匯票承兌后才交付正本單據(jù)；在D／P遠期付款交單方式下，進口商承兌匯票后，單據(jù)由代收暫時保存，直至到期日代收行才憑進口商付款釋放單據(jù)；在無償放單方式下，代收行直接將正本單據(jù)交付給進口商。
二、國際跟單托收盛行的原因
據(jù)調(diào)查，歐美國家中許多企業(yè)90％的貿(mào)易額是采用托收、賒銷等非信用證方式進行交易。在當今新型貿(mào)易保護主義愈演愈烈的國際貿(mào)易環(huán)境下，跟單托收與信用證結(jié)算方式相比，有著不可比擬的優(yōu)勢。在買方市場下，進口商趨向于采用跟單托收結(jié)算方式。首先，從資金占用程度來看，信用證結(jié)算方式的資金占用程度高于托收，進口商需支付保證金才能開證，而在跟單托收項下無需支付保證金，不占用進口商資金。其次，由于程序繁瑣，信用證結(jié)算方式下費用收取較高，從開證到付款，進口商需支付開證手續(xù)費、修改費、郵電費、審單費、不符點費、承兌費等，出口商需支付通知費、修改通知費、審單費、修改換單費等；而在跟單托收項下，進口商只需支付代收手續(xù)費，D／A承兌交單方式下加付提示承兌費，出口商只需支付托收手續(xù)費、修改托收指示費。鑒于跟單托收的程序簡便、費用低廉的特點，出口商為調(diào)動進口商采購貨物的積極性、搶占市場先機，從而促成交易、擴大出口，電甘愿采用跟單托收結(jié)算方式。
三，國際跟單托收的主要風險及其因素分析
(一)操作風險及其因素分析
1.以代收行為風險因素。非洲、南美、中東、原地區(qū)銀行，美國部分銀行，英國部分私有銀行及澳大利亞的銀行操作中習(xí)慣視D／P遠期付款交單為D／A承兌交單處理，使得出口商收匯的風險敝口增大。在D／P遠期付款交單下。受出口商委托，托收行將單據(jù)寄往代收行，代收行收到單據(jù)后遵照托收指示向進口商提示單據(jù)。進口商對遠期匯票進行承兌后，代收行本應(yīng)保存單據(jù)直至到期日進口商付清貨款才向其釋放單據(jù)，但實際操作中代收行在進口商承兌遠期匯票后即釋放單據(jù)給進口商，進口商在未付貨款的情況下即可憑單據(jù)提貨。出口商采用D／P遠期付款交單方式，一般是基于單據(jù)到達代收行后貨物因遠洋航運航程較長仍未到港，而出口商對進口商資信狀況和履約能力無十足把握，不愿進口商通過承兌便獲得單據(jù)。而代收行的操作使得進口商在未收回貨款時即喪失了貨權(quán)，若進口商信譽不佳，則出口商即面臨錢貨兩空的風險。
違背托收指示操作，將進口商應(yīng)付的相關(guān)代收行費用轉(zhuǎn)嫁至出口商的風險。UCR522規(guī)定，如果托收指示中明確指明代收行費用不得放棄而付款人又拒付該項費用時，代收行將不交單。當該項費用已被拒付時，代收行必須以電訊，當不可能時可用其他便捷的方式通知曾向其發(fā)出托收指示的銀行，不得延誤。而實際操作中，當托收指示中明確指出：ALL YOUR BANKCHARGES ARE TO BE BORNE BY THE DRAWEE，ANDDO NOT WAIVE IF REFUSED(代收行費用由付款人承擔且不可放棄)，而進口商又拒付代收行費用時，一些代收行并未以SWIFT電文及時通知托收行并等待托收行進一步的托收指示。而是在未征得托收行的同意和授權(quán)下，直接將單據(jù)釋放給進口商，然后在進口商對托收行支付的貨款中扣收代收行費用。本應(yīng)由進口商支付的代收行費用由于代收行違背托收指示而轉(zhuǎn)嫁至出口商，損害了進口商的利益。
2.以出口商為風險因素。出口商采用抬頭以進口商為收貨人的記名提單，使其在提單及貨物的流通轉(zhuǎn)讓方面處于被動地位的風險。通常為促成交易，應(yīng)進口商要求，出口商采用以進口商為收貨人的記名提單。以進口商為收貨人的記名提單在“收貨人”一欄內(nèi)列明了進口商名稱，貨物只能交與進口商。而提單是控制貨物的物權(quán)憑證，一旦進口商拒絕付款贖單，出口商將面臨只能將貨物運回國內(nèi)而無法以背書方式流通轉(zhuǎn)讓給第三方的風險。從而增加了進口商來回的遠洋運輸費用，也貽誤了商機。
以FOB或CFR貿(mào)易術(shù)語發(fā)貨，致使當貨物在遠洋運輸過程中發(fā)生損壞或滅失而進口商又拒收貨物時，出口商不能有效保障貨物權(quán)益的風險。在FOB和CFR貿(mào)易術(shù)語下，貨物保險由進口商負責辦理。若提貨前貨物受到損害或滅失，此時進口商又拒收貨物，由于進口商掌握了保單且保單受益人為進口商，那么出口商無法控制貨物受損理賠的主動權(quán)，不能有效保障貨物的權(quán)益。
(二)信用風險殛其因素分析
國際跟單托收以商業(yè)信用為基礎(chǔ)，主要的信用風險因素為進口商。UCR522規(guī)定，銀行對任何單據(jù)的格式、完整性、準確性、真實性、虛假性或其法律效力、或?qū)υ趩螕?jù)中載明或在其上附加的一般性和／或特殊性的條款不承擔責任或?qū)ζ湄撠?；銀行也不對任何單據(jù)所表示的貨物的描述、數(shù)量、重量、質(zhì)量、狀況、包裝、交貨、價值或存在、或?qū)ω浳锏陌l(fā)運人、承運人、運輸行、收貨人和保險人或其他任何人的誠信或行為和／或疏忽、清償力、業(yè)績或信譽承擔責任或?qū)ζ湄撠?。因此國際跟單托收完全建立在商業(yè)信用而非銀行信用基礎(chǔ)之上。
代收行向進口商提示單據(jù)后，進口商要求出口商更改托收指示內(nèi)容，減少托收金額或改變交單方式的風險。進口商以其國內(nèi)市場價格下跌為由，要求降價；或以上批貨物存在包裝不良、品質(zhì)不佳等質(zhì)量問題為由，要求對此批貨物以貨款打折方式作為補償，否則拒收此批貨物。在南美洲、非洲和中東地區(qū)的一些國家一般都存在外匯短缺的狀況，進口商可能以進口許可證還在申請之中或進口用匯的批復(fù)還在走流程等為理由，要求交單方式由D／P即期付款交單改為D／A承兌交單，從而先行提貨，30天或60天甚至90天后再付款以達到資金融通的目的。收匯時間被動推遲，貨權(quán)已喪失而貨款未收回，這也使得出口商出口收匯的風險敞口放大。
代收行向進口商提示單據(jù)后，進口商直接拒絕付款或承兌贖單的風險。進口商若拒絕付款或承兌贖單，則貨物積壓港口，出口商須承擔港口費、提貨費、滯港費、倉儲費、保險費等，鮮貨或冷凍食品(如南方沿海地區(qū)出口的凍章魚、墨魚仔、凍鰻魚等)易變質(zhì)，大宗商品和日用品(如、扛浙地區(qū)出口的童裝、玩具、椅子、鞋子等)還會因市場波動面臨跌價的風險。當貨物的存儲超過法定時間，貨物會遭受進口地海關(guān)的賤價拍賣。如果將貨物轉(zhuǎn)售至第三方，出口商將要承擔轉(zhuǎn)售貨物可能造成的價格損失；如果選擇將貨物運回國內(nèi)，則須承擔運輸費用和保險費等。
(三)法律風險及其因素分析
UCR522中對代收行與出口商(委托人)的法律關(guān)系規(guī)定不甚明朗，當代收行違反托收指示給進口商帶來損害時，存在出口商能否從法律關(guān)系中主張權(quán)利、獲得法律救濟的風險?？紤]到各國法律的差異，《URC522》未對托收中各方當事人的法律關(guān)系做出明確的定性，亦未對違反該項國際慣例所設(shè)定的責任義務(wù)將承擔何法律責任做出具體規(guī)定，但規(guī)定若托收業(yè)務(wù)與一國法律和尚在生效的條例有所抵觸，則統(tǒng)一規(guī)則對有關(guān)當事人不具約束力。因此，當托收當事人產(chǎn)生法律糾紛，各國只能依據(jù)其國內(nèi)法律界定當事人應(yīng)承擔的法律責任。出口商與托收行為委托關(guān)系，進口商與代收行亦為委托關(guān)系，但在不同國家的法律中，出口商與代收行的法律關(guān)系以及出口商可否向代收行直接主張權(quán)利還存在爭議。由此，當代收行違反托收指示給出口商帶來損害時，就存在出口商能否從法律關(guān)系中主張權(quán)利、獲得法律救濟的風險。
國際托收中出口商(即委托人)與代收行之間的法律關(guān)系存在“無直接合同關(guān)系說”、“復(fù)說”和“轉(zhuǎn)委托說”?！盁o直接合同關(guān)系說”下，出口商只能請求托收行代為代收行，但實際得不到法律救援。首先，根據(jù)URC522規(guī)定，為使出口商的指示得以實現(xiàn)，銀行使用其他銀行的服務(wù)是代委托人即出口商辦理的，其風險由出口商承擔；即使銀行主動選擇了其他銀行辦理業(yè)務(wù)，若該行所傳遞的指示未被執(zhí)行，則該行不承擔責任或?qū)ζ湄撠?。故托收行無責任與義務(wù)代為訴訟。其次，既然托收行無須向出口商賠償由于代收行的過錯造成的損失，就無法在訴訟中證明托收行自己遭受了損失，故即使托收行愿意代為也無法勝訴。英國早期的“CalicoPrinters’Association訴巴克萊銀行和Anglo-Palestine公司”一案的一審中，法官判決認為：原告并未給予巴克萊銀行(托收行)任何授權(quán)以在他們和英巴銀行(代收行)之間建立直接的合同相對性關(guān)系?！皬?fù)說”下，代收行與出口商為復(fù)關(guān)系，代收行為出口商的復(fù)人，著名的“上海蘭生股份有限公司(出口商)訴華僑銀行上海分行(托收行)、美國花旗銀行(代收行)國際跟單托收糾紛”一案中，我國法院認定三者之間形成復(fù)關(guān)系。而美國法規(guī)定，在特定情形下可以直接向復(fù)人主張權(quán)利，但一般情形下不能向復(fù)人主張權(quán)利而只能向人主張權(quán)利。能否直接主張權(quán)利的關(guān)鍵在于當事人之間是否經(jīng)授權(quán)而在委托人和復(fù)人之間產(chǎn)生了合同相對性關(guān)系?！稗D(zhuǎn)委托說”下，代收行與進口商為轉(zhuǎn)委托關(guān)系。委托人能否直接向轉(zhuǎn)受托人主張權(quán)利在世界各國還存有爭議。德國和日本立法未予明確。法國民法、瑞士債法、我國臺灣地區(qū)“民法”則肯定委托人對轉(zhuǎn)受托人直接享有權(quán)利。
四、國際跟單托收風險防范的建議
(一)充分調(diào)查進口商資信
國際跟單托收的關(guān)鍵風險點在于進口商信用風險，“知己知彼，百戰(zhàn)不殆”，對進口商資信狀況的掌握也就成為防范風險舉足輕重的一步。對進口商的調(diào)查內(nèi)容主要是進口商企業(yè)的基本情況(包括進口商相應(yīng)的登記證明、公司章程、股東名冊、經(jīng)營范圍等)、經(jīng)營能力(包括年營業(yè)額、銷售渠道)、履約信譽(包括以往的進出口記錄、信用等級、在當?shù)睾蛧H市場上的貿(mào)易關(guān)系)。這些詳盡的信息看似復(fù)雜而遙不可及，實務(wù)中可以委托國外的工商團體(如商會、同業(yè)公會GUILD、貿(mào)易協(xié)會等)進行調(diào)查，或查閱外國出版的企業(yè)名錄、廠商年鑒等，盡管信息的時效性稍微滯后，但也具有一定的參考價值。我國的信用調(diào)查市場雖尚不健全，但也呈逐漸升溫的趨勢。專業(yè)的信用管理服務(wù)機構(gòu)不僅提供關(guān)于進口商的最全面、真實的信息以及進口市場的商品行情并出具風險評估報告，而且可根據(jù)委托企業(yè)即出口商的特點設(shè)立出一套完整的信用風險控制方案。但出口商需相應(yīng)支付較高的費用。故出口商需找到二者的平衡點。
(二)審慎選擇代收行
UCR522規(guī)定，代收行可以由出口商自行選擇，也可以由托收行代為選擇。托收行在替出口商選擇代收行時，應(yīng)本著審慎的原則，向出口商推薦歷史悠久、熟知國際慣例、信譽卓著的行作為托收行，從而最大限度規(guī)避將D／P遠期付款交單視為D／A承兌交單處理和將代收行費用由進口商轉(zhuǎn)嫁至出口商的風險。首先，托收行應(yīng)掌握各國銀行對待D／P遠期付款交單的態(tài)度。在美國，銀行做法不統(tǒng)一。一些銀行接受D／P遠期，認為只有在落實了付款保證或得到托收行授權(quán)的前提下才可以放單給出口商；一些銀行將其視為D／A承兌交單。在德國、挪威、阿聯(lián)酋，通常不接受D／P遠期付款交單方式。在澳大利亞和智利，將D／P遠期付款交單視為D／A承兌交單處理。在加拿大，D／P只能做即期而不能做遠期。而D／P遠期發(fā)生糾紛在法國是找不到法律依據(jù)的。泰國的銀行是接受D／P遠期方式的。出口商選擇的代收行一般是由進口商指定的，當進口商提供的代收行為本土銀行而非托收行的行時，托收行應(yīng)充分提醒其慎重。其次，向代收行發(fā)出的托收指示中應(yīng)明確指明"THISDOCUMENTARY COLLECTION IS SUBJECT TOUNIFORM RULES FOR COLLECTION ICC PUBLICATIONNO.522 1955 REVISION'’(本筆跟單托收受《托收統(tǒng)一規(guī)則》UCR522約束)以及“ALL YOUR BANK CHARGES ARE TOBE BORNE BY THE DRAWEE，AND DO NOT WAIVE IFREFUSED"(代收行費用由付款人承擔且不可放棄)。對于D／P遠期，則應(yīng)強調(diào)“ACCORDING TO UCR522 ART.7(C)，YOU AREAUTHORIZED TO DELIVER DOCUMENTS TO DRAWEEONLY AGAINST THEIR FINAL PAYMENT FOR THEFULL VALUE OF THE ACCEPTED DRAFTS'’(根據(jù)UCR522第7款c項，只有付款人付清全部匯票款項后你行才被授權(quán)向其釋放單據(jù))，并加上防止代收行擅自放單的語句"IF YOU CAN NOTFOLLOW OUR INSTRUCTIONS，PLEASE INFORM USASAP AND HOLD THE DOCUMENTS FOR FURTHERINSTRU CTIONS”(如果你行無法執(zhí)行該指示時，請及時告知我行并留存單據(jù)等待我行進一步指示)。再次，一旦代收行違背托收指示操作，托收行應(yīng)多次通過電函與其交涉，擺出UCR522中具體條款與其據(jù)理力爭，運用國際慣例充分保護出口商應(yīng)有的利益。通常被動局面是可以挽回的。
(三)采用空白抬頭提單、OIF貿(mào)易術(shù)語，更好的控制貨權(quán)
出口商制單時采用空白抬頭提單，亦即托運人指示提單，并進行空白背書。在“收貨人”欄內(nèi)只填寫“TO ORDER”或“TOORDER OF SHIPPER"字樣，在提單背面簽上背書人單位名稱及負責人簽章，從而通過對提單的背書來轉(zhuǎn)讓其對貨物的權(quán)利，并于托收委托書中指示代收行在進口商付款／承兌后交單。從而更好的控制貨權(quán)，也利于保持貨物的流動性。當進口商拒收貨物時，轉(zhuǎn)售或運回國內(nèi)成為可能。采用CIF貿(mào)易術(shù)語發(fā)貨，貨物的運輸保險由出口商辦理，若進口商拒絕付款贖單而貨物又在運輸中遭受損失，出口商可獲得一定補償。若非以FOB或CFR術(shù)語成交不可，出口商可于發(fā)貨前辦理投?！百u方利益險”。在進口商不支付貨物受損部分的價款時，保險公司負責賠償保險單載明責任范圍內(nèi)的貨物損失，對出口商利益承擔相應(yīng)責任。
對中高檔家電的需求與日俱增，隨著人們對物質(zhì)要求的提高。專營家電的商場也如雨后春筍般成立開業(yè)。買方市場時代已經(jīng)到來，這樣的環(huán)境中，各商場之間演繹著競爭的殘酷。經(jīng)歷了廣告、降價促銷大戰(zhàn)以后，家電行業(yè)必須尋找到新的競爭點以突出重圍，那就是服務(wù)。目前，大型家電商場如國美，蘇寧，五星都提出了差額退款、服務(wù)跟蹤，終身保修等服務(wù)承諾，就這些方面來看，家電行業(yè)中已無太大差別。要想取得競爭優(yōu)勢，必須找到新的切入點在管理、服務(wù)方面創(chuàng)新，爭做行業(yè)的領(lǐng)跑者。于是家電物流以其獨特的服務(wù)方式開始被重視起來。
諸多顧慮
以前由經(jīng)銷商自己負責送貨、收貨款等繁瑣過程被某些有遠見的家電集團提上統(tǒng)一配送的議事日程以后，雖然被經(jīng)銷商認可，但他們同時也存在一定顧慮：由商場統(tǒng)一物流配送時的價格是否會比自己運作時高；一旦出現(xiàn)問題，責任如何鑒別，是否會因不及時解決問題而互相推諉；由商場設(shè)立的配送中心統(tǒng)一物流配送，是否有自己運做時靈活機動；貨款由商場代收后，是否會被扣留用以沖抵場地費、電費或挪作他用。
沒有解決技術(shù)問題的配送活動稱不上是完整的物流，技術(shù)問題是家電物流中最突出的問題。商場里家電品種多樣，即使相同的品種其安裝技術(shù)要求都是有區(qū)別的，商品的特殊性對安裝要有較高的技術(shù)要求。這就要求必須配備技術(shù)過硬的安裝工隊伍，以適應(yīng)需求。
家電商場與經(jīng)銷商基本上是租賃與承租的關(guān)系，二者并無緊密聯(lián)系，家電經(jīng)銷商也可以說是商場的客戶。因此，商場很難約束或要求經(jīng)銷商必須參加商場的統(tǒng)一物流配送。
限制因素
對于經(jīng)銷商來說，統(tǒng)一物流配送不僅可以減少資金投入，更重要的是可以使經(jīng)銷商從他們不擅長的那些業(yè)務(wù)中解脫出來，專注于他們的核心競爭力——家電的銷售上面。對商場而言，可以樹立品牌形象，提高商場的信譽度，亦可通過感受到商場優(yōu)質(zhì)服務(wù)的實際客戶群來影響那些潛在客戶群和普通客戶群，使之發(fā)展成實際客戶群。
因為上面談到的原因，因此統(tǒng)一物流配送必須有家電經(jīng)營商場的決心、投入與支持。商場的政策支持、政策配合表現(xiàn)在可以用隱性的行政命令來指導(dǎo)、調(diào)控經(jīng)銷商參加統(tǒng)一配送，這無疑可以減少配送中心工作人員面臨的營銷壓力，使其能夠全身心、沒有任何顧慮的投入到營銷工作中去。
市場部對經(jīng)銷商比較了解，掌握他們的需求信息和動向，應(yīng)及時地與配送中心聯(lián)系，以便配送中心更好地為經(jīng)銷商服務(wù)，使他們在降低經(jīng)營成本的同時得到良好服務(wù)，真正免除他們的后顧之憂；招商部在招商的過程中應(yīng)加入對統(tǒng)一物流配送的宣傳內(nèi)容，使統(tǒng)一配送理念從經(jīng)銷商進場伊始就深入人心。
就目前中國的家電行業(yè)來說，物流對企業(yè)成功的重要度高，企業(yè)處理物流的能力相對較低，應(yīng)采用外包給第三方物流公司運作的模式，以降低物流成本、分散風險、提高顧客服務(wù)水平、提高市場競爭力。
1、選擇具備條件的第三方物流商
物流服務(wù)商必須具有經(jīng)營管理的組織機構(gòu)、業(yè)務(wù)章程和具有企業(yè)法人資格的負責人，以使之能夠與配送中心或經(jīng)銷商訂立物流服務(wù)合同；從配送中心接收貨物后，即能簽發(fā)自己的物流服務(wù)單證以證明合同的訂立、執(zhí)行和接收貨物并開始對貨物負責任；必須對服務(wù)全程中的貨物遺失、損害和延誤運輸負責，因此，必須具有開展業(yè)務(wù)所需的流動資金和足夠的償還能力；物流服務(wù)商必須能承擔物流服務(wù)合同中規(guī)定的與倉儲、運輸、搬運、安裝等服務(wù)內(nèi)容有關(guān)的責任，并保證把家電交給物流服務(wù)單證中指定的收貨人，即最終顧客。因此必須選擇具有與合同要求相適應(yīng)的，能承擔上述責任的技術(shù)能力的第三方物流。
2、成立配送中心
配送中心一般由經(jīng)營家電的商場與物流服務(wù)商共同組建，其中經(jīng)營家電商場的工作人員負責對物流服務(wù)商的經(jīng)營活動進行監(jiān)督、管理，與經(jīng)銷商進行協(xié)調(diào)；物流服務(wù)商進行具體操作，并對其運作行為承擔后果，雙方人員共同以配送中心工作人員的名義出現(xiàn)。
3、做好關(guān)鍵的服務(wù)內(nèi)容
購買家電的客戶基本都與家電經(jīng)營商場在同一城市，配送中心不僅為經(jīng)銷商提供送貨服務(wù)，更使各經(jīng)銷商通過配送中心建立信息交換平臺，實現(xiàn)配送，通過提高車輛的裝載率降低各經(jīng)銷商的物流成本；為經(jīng)銷商提供倉儲服務(wù)，并通過計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)實現(xiàn)在線查詢庫存信息，使經(jīng)銷商及時了解銷售、庫存情況；提供經(jīng)銷商的采購物流服務(wù)，從源頭上為經(jīng)銷商節(jié)省物流成本，并使之真正的從物流中解放出來。
搬運、安裝環(huán)節(jié)對家電的影響很大，加之物流作業(yè)人員代表公司的形象，所以配送中心須配備專業(yè)的高素質(zhì)的搬運工、安裝工隊伍，并負責他們的崗前崗中培訓(xùn)和思想道德教育，定期考核、競爭上崗，配送中心所有作業(yè)人員必須嚴格遵守商場的各項法律法規(guī)和行業(yè)相應(yīng)的操作規(guī)范。
備有車況良好、手續(xù)齊全的車輛，實行責任運輸，保證運輸質(zhì)量。特別要備有符合運輸要求的特殊裝置或?qū)Ｓ迷O(shè)備，如玻璃集裝托盤、毛毯、繩子、隨車電話等。
經(jīng)銷商在未將商品交付顧客之前，可以要求配送中心中止運輸、返還商品、回到裝貨地或?qū)⑸唐方桓督o其他收貨人，按實際配送所發(fā)生的費用結(jié)算。
因配送中心的責任將商品錯送或錯交，應(yīng)將商品完好、無償?shù)倪\送到經(jīng)銷商指定的送貨地點，交給指定的收貨人，并承擔因此產(chǎn)生的顧客投訴等一切后果及損失。
4、貨款的回收
關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資模式；物流金融
一、引 言
中小企業(yè)融資困難是世界普遍情況，中小企業(yè)從銀行貸款難的原因有兩點。一是放款風險大，因為中小企業(yè)抵押物一般不多，同時企業(yè)大多處于成長期，前途難料，存活率不高。有的中小企業(yè)實際上公章、賬簿、票據(jù)、資金全在老板自己的包里，一旦發(fā)生經(jīng)營風險，企業(yè)主容易潛逃。二是放款成本高，中小企業(yè)一般融資金額絕對值不大，而銀行放款都要走評估。審查等程序，在動用相同人力物力的前提下，銀行更希望和大企業(yè)做大買賣，而且由于中小企業(yè)普遍管理比較不規(guī)范，銀行監(jiān)控更難，從而導(dǎo)致交易成本過高。
二、物流金融的融資優(yōu)勢分析
物流金融作為一種金融及物流創(chuàng)新服務(wù)產(chǎn)品，為解決“中小企業(yè)貸款”難這一問題提供了一條有效途徑。從一般意義來講，物流金融是指為減低交易成本和風險，金融機構(gòu)與物流企業(yè)合作。對企業(yè)資金投放、商品采購、銷售回籠等經(jīng)營過程的物流和資金流進行鎖定控制或封閉管理。以流轉(zhuǎn)中的商品價值為依托為企業(yè)提供融資的活動。目前這一市場處于加速上升狀態(tài)，也成為國內(nèi)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的一種趨勢。由第三方物流企業(yè)監(jiān)管質(zhì)押的流動資產(chǎn)，并以此為抵押物幫助中小企業(yè)實現(xiàn)融資，可以極大地控制和轉(zhuǎn)移銀行的信用風險，其優(yōu)勢體現(xiàn)在：
1.物流企業(yè)是物品流通過程中的具體執(zhí)行者，它能有效地控制實物流與資金流之間的協(xié)調(diào)運作，從而能有效實現(xiàn)對經(jīng)營過程中的物流和資金流進行鎖定控制或封閉管理。
2.物流企業(yè)是物品流通過程中的具體執(zhí)行者，它對抵押物的控制和管理與銀行相比有明顯的優(yōu)勢
3.物流企業(yè)在物品流通中處于特殊地位，它能清楚地了解到商業(yè)銀行不易掌握的企業(yè)運營信息，物流企業(yè)開展對企業(yè)的評估、審查等活動和對企業(yè)進行監(jiān)控的成本會比銀行低很多，這為物流企業(yè)在開展物流金融服務(wù)時降低風險提供了有效保證，同時也為中小企業(yè)獲得足夠的貸款支持提供了有利的條件。
三、物流企業(yè)開展物流金融服務(wù)的模式研究
(一)物流企業(yè)自營模式
物流企業(yè)自營模式是指物流企業(yè)以自身資金和信譽為客戶融資的金融活動。主要有發(fā)放貸款、代收貨款、墊付貨款等形式。
1.發(fā)放貸款業(yè)務(wù)。發(fā)放貸款業(yè)務(wù)是指物流企業(yè)以自身資金對中小企業(yè)進行借款的發(fā)放。
2.代收貨款業(yè)務(wù)。代收貨款業(yè)務(wù)是指物流企業(yè)為中小企業(yè)提供物流服務(wù)服務(wù)的同時，幫助供方向買方收取現(xiàn)款，然后將貨款轉(zhuǎn)交投遞企業(yè)并從中收取一定費用的業(yè)務(wù)。
3.墊付貨款業(yè)務(wù)。墊付貨款業(yè)務(wù)是指發(fā)貨人將貨權(quán)轉(zhuǎn)移給物流企業(yè)，物流企業(yè)根據(jù)市場情況按一定比例提供融資，當提貨人向物流企業(yè)償還貨款后，物流企業(yè)將貨權(quán)還給提貨人。
(二)物流企業(yè)、銀行合作模式
物流企業(yè)、銀行合作模式是在物流企業(yè)自身資金和信譽不能滿足中小企業(yè)融資服務(wù)的前提下，物流企業(yè)通過和銀行合作的方式來增強自己的資金實力或者以自己的從業(yè)背景為中小企業(yè)和銀行提供服務(wù)的方式。它通常分成物流企業(yè)授信金融模式和物流倉儲金融模式兩種情況。
1.物流企業(yè)授信金融模式
物流企業(yè)授信金融是指銀行根據(jù)物流企業(yè)的規(guī)模、經(jīng)營業(yè)績、運營現(xiàn)狀、資產(chǎn)負債比例及信用程度，向其進行一定信用額度的發(fā)放，物流企業(yè)直接利用這些信貸額度向相關(guān)中小企業(yè)提供靈活的質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)。由物流企業(yè)直接發(fā)行、監(jiān)控質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的全過程，金融機構(gòu)則基本上不參與該質(zhì)押貸款項目的具體運作。該模式有利于企業(yè)更加便捷地獲得融資，減少原先質(zhì)押貸款中繁瑣的環(huán)節(jié)：也有利于保證放款企業(yè)對質(zhì)押貸款的監(jiān)控能力，更加靈活地開展質(zhì)押貸款服務(wù)，優(yōu)化其質(zhì)押貸款的業(yè)務(wù)流程和工作環(huán)節(jié)。降低貸款風險。
2.物流倉儲金融模式
物流倉儲金融模式是指：生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)先以其采購的原材料作為質(zhì)押物存入倉儲中心并據(jù)此獲得協(xié)作銀行的貸款。然后在其后續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營過程中分階段還款。物流企業(yè)提供質(zhì)押物品的保管、價值評估、去向監(jiān)管、信用擔保等服務(wù)，從而架起銀企間資金融通的橋梁。其實質(zhì)是物流企業(yè)提供貨物的存放與保管、信息增值等中介服務(wù)，將銀行不愿接受的質(zhì)押品轉(zhuǎn)變成其樂意接受的質(zhì)押品。以此作為質(zhì)押擔保品進行信貸融資。
四、總 結(jié)
物流企業(yè)利用自身的運營優(yōu)勢，能有效的架起中小企業(yè)和銀行之間的橋梁。既能有效幫助中小企業(yè)解決融資的問題，也能幫助銀行提高資金的使用效率，降低貸款風險。通過開展物流金融服務(wù)，物流企業(yè)在取得合理盈利的同時也能為中小企業(yè)提供更好的服務(wù)，從而更牢固的鎖定客戶資源。
參考文獻：
【摘要】近幾年來，隨著我區(qū)與東盟國家貿(mào)易的不斷發(fā)展，物流業(yè)也迅速發(fā)展起來，而物流金融作為整個物流行業(yè)的創(chuàng)新產(chǎn)品，也逐漸受到越來越多學(xué)者的關(guān)注。因此，如何促進北部灣經(jīng)濟圈物流金融的發(fā)展，優(yōu)化企業(yè)資源、提高企業(yè)的融資能力，從而使得各種資源得到更優(yōu)化的配置，實現(xiàn)不同經(jīng)濟主體之間的共贏，是亟需探討和解決的現(xiàn)實問題。
【關(guān)鍵詞】物流金融；物流金融產(chǎn)品；物流私募基金；互聯(lián)網(wǎng)物流金融
一、物流金融概述
“物流金融”的概念最早由浙江大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院鄒小和唐元琦在《物流金融淺析》提出，他們把物流金融定義為：“面向物流業(yè)的運營，通過開發(fā)、提供和應(yīng)用各種金融產(chǎn)品和金融服務(wù)，有效地組織和調(diào)劑物流領(lǐng)域中資金和信用的運動，達到信息流、物流和資金流的有機統(tǒng)一。這些資金和信用的運動包括發(fā)生在物流過程中的各種貸款、投資、信托、租賃、抵押、貼現(xiàn)、保險、結(jié)算、有價證券的發(fā)行與交易，收購兼并與資產(chǎn)重組咨詢、擔保以及金融機構(gòu)所辦理的各類涉及物流業(yè)的中間業(yè)務(wù)等?！?/p>
物流金融作為物流業(yè)與金融業(yè)結(jié)合的新產(chǎn)物，是基于物流業(yè)的各個環(huán)節(jié)（包括運輸、儲存、裝卸搬運、包裝、流通加工、配送、逆向物流和信息服務(wù)等）而開展的金融服務(wù)，是物流業(yè)和金融業(yè)因各自發(fā)展需要而相互融合的產(chǎn)物，其對物流行業(yè)的推動作用越來越明顯，物流金融的發(fā)達與否，在某種程度上，也顯現(xiàn)出某地區(qū)物流行業(yè)發(fā)展的快慢。
二、北部灣經(jīng)濟圈物流金融產(chǎn)品的現(xiàn)狀
物流金融產(chǎn)品類型的豐富多彩，也決定了物流企業(yè)融資易難程度，從而也影響了某一區(qū)域的行業(yè)發(fā)展。從北部灣經(jīng)濟圈區(qū)域的物流行業(yè)的發(fā)展、物流金融產(chǎn)品與物流企業(yè)匹配的情況來看，也反映了本區(qū)域經(jīng)濟正處于快速發(fā)展階段，且在很大程度上，屬于“填空式”補課發(fā)展，但隨著市場空白點逐漸被填充，物流行業(yè)發(fā)展也迎來了瓶頸期，區(qū)域內(nèi)物流企業(yè)自身發(fā)展面臨的最大瓶頸也即是缺乏資金，這也與本區(qū)域內(nèi)物流金融產(chǎn)品類型息息相關(guān)，就目前本區(qū)域內(nèi)存在的物流金融產(chǎn)品可以分為以下幾類：
1 倉單質(zhì)押
倉單質(zhì)押是指融資需求企業(yè)以企業(yè)自身擁有的動產(chǎn)作為抵押，將抵押物存放在第三方物流企業(yè)，由第三方物流企業(yè)作為中介方向融資需求企業(yè)出具倉單，融資企業(yè)利用倉單向銀行提出貸款申請，銀行評估質(zhì)押品的價值后按照有關(guān)規(guī)定發(fā)放一定的貸款資金。在此融資業(yè)務(wù)中，融資需求企業(yè)應(yīng)當提供足夠數(shù)量的擁有所有權(quán)的動產(chǎn)作保證，并在出質(zhì)期間內(nèi)不可動用質(zhì)物。 銀行占有或委托監(jiān)管人占有該筆動產(chǎn)，并按約定發(fā)放貸款；第三方物流企業(yè)作為中介方向銀行和質(zhì)押人
2 保稅倉
保稅倉模式是倉單質(zhì)押模式的一種延伸，在此模式中，買賣雙方簽真實的交易合同，由買方、賣方、第三方物流企業(yè)、銀行四方經(jīng)過協(xié)商設(shè)定保稅倉，簽署“保稅倉”業(yè)務(wù)合作協(xié)議書。買方根據(jù)與賣方簽訂的《購銷合同》向銀行申請貸款，專項用于向賣方支付貨款，銀行選定監(jiān)管倉，由第三方物流企業(yè)提供承兌擔保，買方以貨物對第三方物流企業(yè)進行反擔保。第三方物流企業(yè)根據(jù)貨物銷售的情況和庫存情況按比例承擔金額，并收取監(jiān)管費用。這一過程中， 假如買方違約，賣方或第三方物流企業(yè)具有承擔回購義務(wù)?；趧赢a(chǎn)質(zhì)押的一種模式，這也是目前比較適合北部灣地區(qū)的中小企業(yè)的實際情況的。
3 代收貨款模式
代收貨款模式是指在合同約定的時限與傭金費率下，第三方物流企業(yè)在將貨物送達提貨方后，貨方收取貨款，并在約定的時限內(nèi)將貨款返還發(fā)貨方。代收貨款業(yè)務(wù)在電子商務(wù)尤為發(fā)達的今天受到了普遍的歡迎。因為這種模式解決了商品配送與資金結(jié)算不方便、不及時的難題，為買賣雙方規(guī)避非面對面交易帶來的信用風險。代收貨款模式常見于B to C業(yè)務(wù)中，并且在郵政物流等快遞類型的第三方物流企業(yè)中廣泛開展。
4 銀行墊付貨款模式
還有一種模式就是銀行墊付貨款模式，這種模式是由于第三方物流企業(yè)資金不夠雄厚，不足以支付貨款的情況下引進了銀行作為第四方。銀行墊付貨款模式中，供貨方將貨物發(fā)到第三方物流企業(yè)指定的倉庫，同時將貨物所有權(quán)轉(zhuǎn)給銀行，銀行根據(jù)貨物信息按一定的比例向供貨商提貨貨款。當收貨人向銀行還請貨款后，銀行向第三方物流企業(yè)發(fā)出放貨指令，將貨物所有權(quán)還給收貨人。
三、北部灣經(jīng)濟圈物流金融產(chǎn)品的創(chuàng)新
本文認為未來物流金融產(chǎn)品發(fā)展一定會出現(xiàn)這些新融資方式互融互通的嫁接，推動物流金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，具體可以分為以下幾類：
1、倉單證券化。倉單證券化本身是基于倉單的基礎(chǔ)上延伸出一種新的融資模式，區(qū)別于傳統(tǒng)的倉單質(zhì)押，其實，倉單本質(zhì)是一種有價證券，它也具備有價證券的基本特征，即企業(yè)可以直接通過倉單質(zhì)押進獲得銀行的貸款融資，也可以依托特殊機構(gòu)（如證券公司）在有限的市場上進行發(fā)行融資，這也就是倉單質(zhì)押與倉單證券化的基本原理。
2、物流信托。信托有“金融百貨超市”之稱，它是以有價的資產(chǎn)作為抵押擔保，信托公司根據(jù)借款企業(yè)的資金需求信息，結(jié)合信托公司的實際情況設(shè)計一款信托產(chǎn)品，向社會公開募集資金，募集后最終由第三方銀行托管，根據(jù)融資企業(yè)的經(jīng)營計劃或用款計劃分批次的劃撥到企業(yè)賬戶，企業(yè)按規(guī)定時間進行還款。
3、物流私募基金。隨著國家鼓勵和引導(dǎo)民間投資進入物流領(lǐng)域，越來越多的私募基金也開始從房地產(chǎn)、能源等熱門領(lǐng)域轉(zhuǎn)向物流領(lǐng)域，其介入的具體形式可分為兩大類：一類以大型的私募股權(quán)投資公司為主，直接控制或投資于從倉庫到冷藏食品運輸、甚至物流園區(qū)的建設(shè)等一系列物流領(lǐng)域，最終通過租賃或轉(zhuǎn)讓給實際需求的物流企業(yè)，實現(xiàn)投資回報。
4、互聯(lián)網(wǎng)物流金融。近年，互聯(lián)網(wǎng)模式逐漸顛覆著各類傳統(tǒng)行業(yè)，形成了各式各樣新的行業(yè)互通互融模式，物流行業(yè)也正面臨著新的發(fā)展機遇，與此同時，物流金融也勢必會出現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)物流金融模式，可以較為通俗的認為互聯(lián)網(wǎng)物流金融是基于資金流、商流、物流和信息流等“四位一體”下，以互聯(lián)網(wǎng)為渠道，為各物流領(lǐng)域供應(yīng)商、收貨方或物流企業(yè)解決融資方案，同時為客戶、社會投資者等提供虛擬高收益的理財產(chǎn)品，將資金的供求雙方通過互聯(lián)網(wǎng)實行各自訴求。
結(jié)語：
從北部灣經(jīng)濟圈的物流金融產(chǎn)品與未來創(chuàng)新的產(chǎn)品來看，物流金融產(chǎn)品的創(chuàng)新勢必會出現(xiàn)在金融機構(gòu)發(fā)達的區(qū)域，首當其沖必是上海自由貿(mào)易區(qū)與深圳前海金融特區(qū)，因此，對于北部灣經(jīng)濟圈的物流企業(yè)欲想實現(xiàn)飛躍式發(fā)展，就必須能插上新的物流金融產(chǎn)品翅膀，這就需要本區(qū)域的物流企業(yè)采用縱向的發(fā)展模式，與自由貿(mào)易區(qū)或深圳特區(qū)相關(guān)企業(yè)形成上下游企業(yè)，利用發(fā)達區(qū)域企業(yè)與金融之間的有效嫁接，實現(xiàn)融資多渠道，這一發(fā)展模式可以適用于本區(qū)域類的普遍中小型物流企業(yè)，從而增強本區(qū)域內(nèi)物流企業(yè)的自身發(fā)展能力。
綜述而言，北部灣經(jīng)濟圈的物流行業(yè)發(fā)展，必須依托于各類金融機構(gòu)，與本區(qū)域企業(yè)的實際情況相結(jié)合，因地制宜，創(chuàng)造出更合適的物流金融產(chǎn)品，成為區(qū)域物流行業(yè)騰飛的引擎，才能不斷地提升物流行業(yè)的發(fā)展，乃至整個廣西經(jīng)濟的發(fā)展。
參考文獻
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