企業加強資金管理論文2篇

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第一篇

一、淺析企業資金管理模式

企業資金的高效管理，離不開企業資金管理的規范化、集約化與精益化。要想實現企業資金的高效運轉，企業在財務管理中，必須結合資金的流動、安全、盈利現狀，以企業資金規范化管理為出發點，不斷完善企業資金管理制度、管理模式，以實現資金使用的合理與規范化。此外，企業需要在保證資金業務規范化的同時，提高信息化管理程度，實現資金信息公開化，合理安排企業的資金結構，以降低財務風險，利用合理的內部融資和資金調度等管理渠道，降低企業資金的機會成本，獲取最大化的投資回報。

1.實施集中管理的模式，健全工作體系與組織結構

首先，在貨幣資金的管理模式方面，企業需要摒棄傳統的分散式資金管理模式，對資金實行集中、統一管理，設置專門的資金結算中心，合并企業下屬資金結算崗位，將企業資金結算權利歸結算中心統管，堅持資金結算總部對資金支出的管理權、支配權，改變企業資金管理職權模糊、職權交叉的現狀。企業結算中心則要擔起責任，及時收集資金信息，做好資金收支記錄工作，全面掌握下屬單位資金收支情況，科學安排和調整企業閑散的資金，縮減資金周轉周期，以動態化的資金管理對貨幣資金進行集中管理和合理調整，以減少資金的沉淀，提高企業償債、支付能力。

2.優化資金管理組織和管理流程

結合現代企業在資金管理方面的集成化要求，企業應對資金管理系統進行優化調整，完善企業資金的管理機構設置，明確財務部門、業務部門在資金管理中的職責和權限，爭取在財務部門這一核心資金管理機構的主導下，構建涵蓋預算和營銷部門在內的資金共管機制。在此基礎上，企業要進一步優化內部資金管理流程，采取各種有效措施提高資金周轉效率，使資金管理的流程更為規范，夯實企業管理規范化的基礎。進一步來說，企業資金管理模式要有宏觀和微觀之分。其中，宏觀管理主要包括的內容為企業的戰略定位和資金管理的目標與愿景，微觀管理主要包括財務指標和非財務指標兩部分內容，財務指標主要有企業的營運能力指標、盈利能力指標和償債能力指標，非財務指標主要為企業的應收賬款管理、全面預算管理和小口徑管理等。企業只有在資金管理體系健全的情況下，才能進一步提高企業資金管理的標準化，并最終提高企業的經濟效益。

3.建立與完善資金集中管理的監督考核評價機制

企業需要結合企業經營管理現狀，制定長期資金管理策略，并建立與之相匹配的監督考核機制，以確保下屬單位資金與企業整體的資金管理目標一致；進一步規范企業資金監督、審計工作，結合企業發展目標，認真進行資金預算，密切關注企業投資、融資、資金流向，對企業資金運轉的各個環節進行全程跟蹤與監控，及時發現和解決資金使用中存在的問題。此外，為了提高資金管理效率，企業還要在人事管理上多下功夫，即立足于完善的內部評價體系和激勵機制，鼓勵財會人員和各級管理層在資金管理上大膽創新，將資金管理的目標、流程和任務進行細化，確保在調動企業員工工作主動性和積極性的基礎上，實現資金管理計劃、經營決策和資金管理考核工作的精確性。

4.強化資金預控意識，引入現代化的交易平臺

企業需要讓企業員工認識到資金管理的重要性，以及其在促進企業發展的作用和價值，從而提高企業員工在工作中的責任意識和資金預控意識，主動規避資金管理風險。這就要求企業加強現代科技和先進資金管理手段的應用，借助各類資金交易平臺如網上銀行、第三方支付平臺來實現資金管理的集約化要求，并從資金集中和資金流向中取得較大的經濟效益。

二、結束語

總之，企業只有加強資金管理的力度，建立完善的資金管理機制，提高企業員工的資金預控意識，建立和應用科學合理的資金管理模式，才能實現對企業資金的有效監督與控制，使企業資金充分發揮其應有的作用和價值，推動企業健康平穩地可持續發展。

作者：馬剛 單位：河北建投新能源有限公司

第二篇

一、加強企業資金管理的因素分析

1.資產周轉率

資產周轉率能夠在一定程度上反映企業的經營能力。尤其是在企業進行資產周轉的一段時間內，一旦提高企業資產周轉率的速度，則企業的經營效率將會更高。因此，通過提高企業資產周轉率的速率，以促進企業的資金的增長。但是，企業的資產周轉率會受到很多方面因素的影響及限制，因而加強企業的資產周轉率具有很大的潛力。一般情況下，為了促進企業資金的有效利用，采取加快資產周轉率速度的方法是很有效的。然而，當企業的資產周轉率速度較快時，企業將會積累更多的利潤，以促進企業的資金利用效率。

2.銷售凈利率

銷售凈利率能夠較好地反映企業的實際盈利情況。但是，在企業實際的經營管理過程中，影響銷售凈利率的因素很多，而并不是銷售數量越大，企業的銷售凈利率就越大，影響企業銷售凈利率的主要因素包括行業的特點、結構和性質等。但是，對于經濟市場的實際情況來說，企業的銷售凈利率是有限的，因而通過增加企業的銷售凈利率來提高企業的資金管理。

3.資產負債率

資產負債率是指企業負債的總額與企業總資產的比率。因此，資產負債率也是衡量企業利用債權人進行資金經營活動的能力，也能夠在一定程度上反映企業抵抗負債風險的能力。由于企業的債務越多，其償還債務的壓力就會越大，從而很容易影響企業的資金管理水平。因此，從資金管理的方面來說，在企業進行資金融資的時候，企業應該首先估計其預期的利潤和抵抗債務風險的能力，進一步合理企業的資本結構。

二、企業資金管理的策略

1.企業實際增長率比可持續增長率高

企業的可持續增長的資金管理應該從企業的長遠發展情況考慮，因而在加快企業實際資金增長的同時，還需要考慮到企業存在的資金危機。在企業實際的經營管理過程中，實現企業受益最大化是企業資金管理的最終目標，因而為了促進企業資金管理一般可以采取以下幾個方面的措施，第一，發售新股。發售新股是企業進行資本融資的一種比較有效的方法，進而可以消除企業的資金管理問題。新增加的資金能夠為企業的發展提供充足的資金。第二，提高資金杠桿。為了增加企業留存收益率的負債數量，企業可以通過提高資金杠桿的方法來解決資金問題。但是，當企業的資金杠桿提高時，企業的資金風險也會隨之增大。因此，合理地控制企業的資金杠桿是促進企業資金管理。第三，挖掘企業的內部潛力。為了要進一步提高企業的資金管理的水平，企業一定要適當地擴大其經營規模，當然，當企業擴大其規模時，企業的資金風險也會增大。從企業資金管理方面而言，提高企業的資金管理水平主要還是對企業的成本進行控制和管理，以提高企業的應變能力。

2.企業實際增長率比可持續增長率低

當企業的實際增長率比可持續增長率低時，企業也會存在很多的問題，一般可以采取以下幾種措施，第一，股票回購或增發股利。為了提高企業的市場信譽，最有效的方法就是增發股利。同時，降低企業的留存收益率也可以提高企業的資金管理水平。因此，企業的股票回購不僅反映了企業資金管理未來的信息，也能在一定程度上刺激企業的股價上升。第二，促進企業產品的多元化發展。企業在進行資金管理的過程中，一般可以通過兼并和收購等方式實現企業產品的多元化發展，由于企業產品的多元化能夠促進企業的資金增長，進而優化企業的經營管理決策。第三，加強市場營銷，提高企業的市場占有率。因此，企業需要調整其經營管理方式，消除不利因素，以提高其市場占有率和市場競爭力。

3.強化企業資金管理制度的建設

為了進一步優化企業資金管理體制的建設，有必要加強企業資金管理制度的建設。首先，規范企業內部的操作規范，重視會計部門在企業資金管理中的核心地位。其次，明確企業內部資金管理的重點。現代化的企業資金管理在一定程度上也改變了企業內部資金管理的重點，因而需要對油田企業實現規范化的核算。再次，完善油田企業內部控制的方法。在制定企業資金管理的目標和計劃時，還應該結合企業運行的實際情況，同時考慮到對企業的資金管理。因此，強化企業內部資金管理制度的建設顯得很有必要。

4.提高財會人員專業素質，加強財會隊伍建設

隨著時代的發展，企業的競爭歸根到底還是高素質人才的競爭，因而實現企業資金管理的關鍵還是專業化的人才培養。因此，提高企業資金管理人員的專業素質顯得非常重要。企業資金管理不斷趨于信息化，因而要求企業資金管理人員能夠掌握各種信息化技術。同時企業也應該加強對資金管理人才的培養，應該保證企業資金管理人員具有先進的資金管理理念。尤其是對于一些資金管理新手來說，企業應該重視對其資金管理能力的培養，同時結合現代化的資金管理手段和信息技術，不斷的提高企業資金管理人員的實際能力。因此，企業應該重視對資金管理人員的引進和培養，以適應企業資金管理日益發展的需要，從而推動企業資金管理事業的長遠發展。

三、結語

總而言之，在我國市場經濟高速發展的今天，企業的資金管理改革勢在必行，而其改革的關鍵在于資金管理的變革。通過分析企業資金管理方面的問題，探究企業資金管理改革的有力舉措，有助于規范企業的資金管理活動，使其充分發揮其應有職能，使企業資金管理工作邁入新的階段。因此，現階段研究企業資金管理策略具有非常重大的意義現實。

作者：張浩 單位：吐哈油田井下技術作業公司